附件一

2023年度隆回县城东幼儿园决算公开目录及说明

目 录

第一部分  隆回县城东幼儿园概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

十、关于机关运行经费支出说明

十一、一般性支出情况说明

十二、关于政府采购支出说明

十三、关于国有资产占用情况说明

十四、关于2023年度预算绩效情况的说明

第四部分  名词解释

第五部分  附件

第一部分 隆回县城东幼儿园概况

一、部门职责

（一）为学龄前儿童提供保育与教育服务，促进学龄前儿童身心健康发展。

（二）认真贯彻执行党的教育方针及政策，促进学龄前儿童德、智、体、美和谐发展。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。隆回县城东幼儿园内设机构包括：园长室、党支部、总务处、财务室、工会委员会、办公室。

（二）决算单位构成。隆回县城东幼儿园2023年部门决算公开单位构成：隆回县城东幼儿园单位本级。

第二部分  部门决算表（见附件）

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计241.83万元。与上年相比，增加51.34万元，增长27%，主要是因为学生人数的增加。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计241.83万元，其中：财政拨款收入241.83万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计241.83万元，其中：基本支出241.83万元，占0%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2023年度财政拨款收、支总计241.83万元，与上年相比，增加51.34万元,增长27%，主要是因为支付临聘教师的工资。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度财政拨款支出241.83万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加51.34万元，增长27%，主要是因为支付临聘教师的工资。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度财政拨款支出241.83万元，主要用于以下方面：教育（类）支出241.48万元，占99.8%;卫生健康支出0.35万元，占0.002%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度财政拨款支出年初预算数为241.83万元，支出决算数为241.83万元，完成年初预算的100%，其中：

1、教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。

年初预算为241.48万元，支出决算为241.48万元，完成年初预算的100%。

2、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。

年初预算为0.35万元，支出决算为0.35万元，完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出241.83万元，其中：

人员经费75.60万元，占基本支出的31%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助。

公用经费166.24万元，占基本支出的68.8%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出、赠与。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明（注意：三公经费情况说明，往年为一般公共预算财政拨款口径，今年为财政拨款口径）

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，主要原因是严格控制因公出国（境）费用。

公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，主要原因是遵守中央八项规定，严格控制公务接待费。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，主要原因是本单位无公车。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，主要原因是本单位无公车。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，占0%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，更新公务用车0辆0。公务用车运行维护费0万元，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

    本单位无政府性基金收支。

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

    本部门2023年度机关运行经费支出0万元，比上年决算数增加0万元，增长0%。主要原因是本单位性质为财政补助事业单位，部门决算报表没有机关运行经费统计数据。

十、关于机关运行经费支出说明

本部门2023年度机关运行经费支出0万元比年初预算数（或者上年决算数）增加0万元，增长0%。

十一、一般性支出情况说明

2023年本部门开支会议费0万元；开支培训费0.3万元，人数50人次，用于开展教师继续教育业务提升培训而发生的培训资料费、培训差旅费、培训生活费、场地租赁费等，内容为教师现场或网络继续教育、市县教育教学研讨会、业务提升培训等，未举办节庆、晚会、论坛、其他赛事等活动。

十二、关于政府采购支出说明

本部门2023年度政府采购支出总额60万元，其中：政府采购货物支出60万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额60元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额60万元，占政府采购支出总额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十三、关于国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台。

十四、关于2023年度预算绩效情况的说明

（一）绩效管理工作开展情况

（二）部门整体支出绩效情况

2023年决算实行绩效目标管理的项目1个，涉及一般公共预算拨款241.83万元；纳入绩效评价试点的项目0个，涉及一般公共预算拨款0元。重点绩效评价结果为优。

为推进我单位预算绩效管理工作，促进预算编制的科学化和精细化管理，提高财政资金使用效益，根据《预算法》、《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34号）、《中共湖南省委办公厅　湖南省人民政府办公厅关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（湘办发〔2019〕10号）和《隆回县人民政府关于全面推进预算绩效管理的意见》（隆政发〔2013〕17号）、隆回县财政局关于开展2022年部门整体支出和县级财政专项资金支出绩效评价工作的通知（隆财绩【2023】4号）等文件精神，安排相关人员抓紧落实本单位绩效目标申报的各项工作，认真开展了预算绩效管理、绩效目标和绩效评价报告等工作，编制了《部门整体支出绩效自评基础数据表》及《部门整体支出绩效自评报告》，按时报送单位预算支出绩效目标。

财务管理制度建设情况：资金拨付严格按程序申报、审批，合理合规使用资金，确保财政资金安全。

资产管理：及时按照要求报送资产情况报表，确保各项资产核算准确、帐实相符、管理到位。

预决算公开：及时在县人民政府门户网站上进行了预决算公开。

“三公经费”控制情况：能严格遵守各项规章制度，严控“三公”经费支出，并及时在县人民政府门户网站上对“三公”经费情况进行公示。

认真履行职责，及时报送财政供养信息、存量资金等有关资料及报表。

（三）存在的问题及原因分析

    1、预算编制工作有待细化。预算编制不够明确和细化，预算编制的合理性需要提高，预算执行力度还要进一步加强。

2、工会经费等人头经费预算不足。

隆回县城东幼儿园(2023年决算公开)

2023年隆回县城东幼儿园部门整体支出绩效自评报告