2023年度隆回县岩口镇中心学校部门决算公开目录及说明

目 录
第一部分  隆回县岩口镇中心学校部门概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分  部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分  部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于2023年度预算绩效情况的说明
第四部分  名词解释
第五部分  附件

第一部分   隆回县岩口镇中心学校部门概况
一、部门职责
  （一）为教育教学提供管理保障，中小学、幼儿园教育教学管理，中小学学历教育，办人民满意的教育。
   （二）研究拟定全乡教育发展战略和教育工作的的规定，办法、监督和检查所属学校对党和国家教育方针、政策和法规的贯彻执行。管理和指导全乡教育教学研究工作等。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置
   隆回县岩口镇中心学校单位内设机构包括：学校党支部、行政组、后勤组、教学组、政教组、团支部、少先队。
（二）决算单位构成
    隆回县岩口镇中心学校2022年部门决算汇总公开单位构成包括：岩口镇中心学校本级以及岩口中学、岩口镇中心小学、大观中学、大观完全小学、天必完全小学、朴塘完全小学、马头完全小学、镇公立幼儿园9个独立编制机构单位。

第二部分  部门决算表（见附件）

第三部分  2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
    2023年度收、支总计6254.5万元。与上年相比，减少147.07万元，减少2.3%，主要是因为学生人数减少，公用经费减少；校园基本建设减少。
二、收入决算情况说明
    2023年度收入合计6254.5万元，其中：财政拨款收入6254.5万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
    2023年度支出合计6254.5万元，其中：基本支出6019.1万元，占96.24%；项目支出235.4万元，占3.76%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
    2023年度财政拨款收、支总计6254.5万元，与上年相比，减少147.07万元，减少2.3%，主要是因为学生人数减少，公用经费减少；校园基本建设减少。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
    2023年度财政拨款支出6253万元，占本年支出合计的99.98%，与上年相比，财政拨款支出减少147万元，减少3%，主要是因为学生人数减少，公用经费减少；校园基本建设减少。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
    2023年度财政拨款支出6253万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育（类）支出6223.6万元，占99.53%;卫生健康支出29.4万元，占0.47%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
    2023年度财政拨款支出年初预算数为6253万元，支出决算数为6253万元，完成年初预算的100%，其中：
1、教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。
    年初预算为58.23万元，支出决算为58.23万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数是主因为隆回县岩口镇中心学校严格按照年初预算数执行。
2、教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。
    预算为4204.04万元，支出决算为4204.04万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数是主因为隆回县岩口镇中心学校严格按照年初预算数执行。
3、教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）。
    年初预算为1793.83万元，支出决算为1793.83万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数是主因为隆回县岩口镇中心学校严格按照年初预算数执行。
4、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。
    年初预算为163.47万元，支出决算为163.47万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数是主因为隆回县岩口镇中心学校严格按照年初预算数执行。
5、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）。
    年初预算为4万元，支出决算为4万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数是主因为隆回县岩口镇中心学校严格按照年初预算数执行。
6、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。
    年初预算为29.43万元，支出决算为29.43万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数是主因为隆回县岩口镇中心学校严格按照年初预算数执行。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
    2023年度财政拨款基本支出6017.64万元，其中：
    人员经费5174.99万元，占基本支出的86%,主要包括基本工资1575.11万元、津贴补贴404.43万元、奖金341.25万元、绩效工资949.22万元、机关事业单位基本养老保险缴费404.05万元、职工基本医疗保险缴费177.52万元、公务员医疗补助缴费103.08万元、其他社会保障缴费14.22万元、住房公积金303.04万元、抚恤金4.34万元、生活补助49.5万元、医疗费补助29.43万元、助学金599.81万元、其他对个人和家庭的补助220万元。
    公用经费842.65万元，占基本支出的14%，主要包括办公费320.73万元、印刷费24.93万元、水费22.91万元、电费36.58万元、邮电费13.12万元、物业管理费74.4万元、差旅费18.26万元、维修（护）费56.03万元、租赁费5.2万元、培训费27.66万元、劳务费2.17万元、工会经费41.77万元、福利费108.07万元、其他交通费用9.27万元、其他商品和服务支出81.55万元。
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
    “三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数等于年初预算数的主要原因是我单位严格按预算来执行，与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%,减少（增长）的主要原因是厉行节约，严格控制三公经费支出。其中：
    因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数等于年初预算数的主要原因是我单位严格按预算来执行，与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%,减少（增长）的主要原因是厉行节约，严格控制三公经费支出。
    公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数等于年初预算数的主要原因是我单位严格按预算来执行，与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%,减少（增长）的主要原因是厉行节约，严格控制三公经费支出。
    公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数等于年初预算数的主要原因是我单位严格按预算来执行，与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%,减少（增长）的主要原因是厉行节约，严格控制三公经费支出。
    公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数等于年初预算数的主要原因是我单位严格按预算来执行，与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%,减少（增长）的主要原因是厉行节约，严格控制三公经费支出。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
    2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，占0%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：
    1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
    2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次。
    3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，隆回县岩口镇中心学校更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，主要是单位没有公车，就没有公车支出，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
   2023年度政府性基金预算财政拨款收入1.5万元；年初结转和结余0万元；支出1.5万元，其中基本支出1.5万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。
1、其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于教育事业的彩票公益金支出（项）。
    年初预算为1.5万元，支出决算为1.5万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数是主因为隆回县岩口镇中心学校严格按照年初预算数执行。
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
    2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元。
十、关于机关运行经费支出说明
    本部门2023年度机关运行经费支出177.5万元，比年初预算数、增加（减少）0 万元，增长（降低）0%。主要原因是：隆回县岩口镇中心学校严格按照年初预算数执行。
十一、一般性支出情况说明
    2023年本部门开支会议费0万元，2023年本部门未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元；开支培训费27.66万元，用于开展专业技术人员公需科目和专业技术科目培训，人数359人，内容为教学研讨培训、继续教育培训等。
十二、关于政府采购支出说明
    本部门2023年度政府采购支出总额244.96万元，其中：政府采购货物支出9.6 万元、政府采购工程支出235.36万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额235.36万元，占政府采购支出总额的96.08%，其中：授予小微企业合同金额235.36万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
十三、关于国有资产占用情况说明
    截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆，其他用车没有；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
十四、关于2023年度预算绩效情况的说明
（一）绩效管理工作开展情况
    1、研究拟定学校教育发展策略，贯彻和执行党和国家的教育方针、政策、法规；
    2、管理和指导学校基础教育工作，确保普及九年义务教育工作成果，管理学校教育经费，执行财务管理制度，负责和指导学校教职工的思想政治工作。
（二）部门（单位）整体支出绩效情况
    严格贯彻和执行党和国家的教育方针、政策、法规。学校基础教育工作有序进行，普及九年义务教育，工作成果突出。执行财务管理制度，严控三公经费，学校教育经费管理规范。学校教职工的政治思想纯洁高尚，学校资产管理规范，使用率高。
    (一)强化师德师风建设，促进校园和谐发展。
    教师的素质直接影响着学风和校风，教师的形象直接关系着学生素质的培养。师德是一种职业精神和文化品位的体现。一是思想上高度重视。先后多次召开专题会议，学习制定有关教师作风建设文件，要求教师在平时的教学工作中时严格要求自己，做学生的表率。二是开展师德培训，塑造教师为人师表的良好形象。通过开展师德师风自查自纠活动，全体教师进一步转变了工作作风，提高了办事效率，文明执教，优质服务于学生。学生、家长对教师工作的满意度有了大幅度提升。
    (二)坚持以教学为中心，全面提高教学质量。
    教学工作始终坚持以教育教学质量为中心，以教学常规管理为切入点，强化教学工作。一是规范教学秩序、强化教学常规管理。二是抓好教师队伍建设，提高教师素质。三是严格执行“减负”规定，向课堂教学要效益。
    （三）坚持以德育为首位，全面实施素质教育。一是开展丰富多彩的活动。二是发挥“家长学校”的职能。
    （四）加强学校安全和后勤服务工作，强化安全管理责任
学校安全直接关系到广大师生的生命安全，关系到社会和谐定。学校后勤部门本着服务于教育教学工作的原则，努力创造优美舒适的校园环境，为教育教学提供安全保障，尽心尽力做好后勤服务工作。一是坚持常规工作不放松，确保教育教学的正常进行。二是强化安全意识，紧抓安全工作不放松。
（三）存在的问题及原因分析
    （一）年初预算编制欠精准，预算编制合理性有待提高
    1、2023年度预算支出5250.11万元，实际执行6254.5万元，预算执行率119.13%。
    2、年初预算项目支出1550.55万元，特岗经费200万元，主要用于特岗教师基本工资及其社会保险缴费，青少年宫补助5万元学生资助支出160万元;学生营养餐改善计划支出635.3万元；公用经费支出550.3万元；实际2023年决算除校园建设专项（含教育基建项目）235.36万元之外，其他项目支出内容已基本包含在基本支出6019.14万元之内。
    （二）绩效目标设置不合理
     部门整体支出绩效目标制定不清晰，定性指标居多，部分定量指标设置无具体指标值。
    （三）人员控制方面存在的问题
    根据提供的编制文件和工资表，截止2023年12月31日隆回县岩口镇中心学校核定编制人数400人，实有在职359人（其中在职在编教师335人，特岗教师24人），退休教师213人。在职编制人员配备不足。
    （四）未制定项目资金管理制度，项目支出资料不完整
    个别学校未制定项目资金管理制度，项目出支资料不完整。
   （五）资产清查未整改到位，固定资产未盘点，未更新资产管理系统
    没有每年组织一次固定资产资产清查、盘点工作；未及时核对并更新资产管理系统数据。
   （六） 资金支出方面存在的问题
    1、报账发票抬头不符。
    2、奖励资金无文件及发放标准。

第四部分 名词解释
    财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
    事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
    其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
    上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
    年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
    卫生健康支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
城乡社区支出（类）：是指用于城乡社区事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
    其他支出（类）：是指用于反映除上述项目以外其他不能划分到具体功能科目中的支出项目，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
    基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
    项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
    “三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
    工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。
    津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。
    奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。
    绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。
    机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。
    职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。
    其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。
住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
    医疗费：反映未参加医疗保险单位的医疗经费和单位按规定为职工支出的其他医疗费用。
    其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。
    商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。
    办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。
    水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。
    邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。
    差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。
    维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。
    培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。
专用材料费：反映单位购买日常专用材料的支出。具体包括药品及医疗耗材，农用材料，兽医用品，实验室用品，专用服装，消耗性体育用品，专用工具和仪器，艺术部门专用材料和用品，广播电视台发射台发射机的电力、材料等方面的支出。
    劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。
    工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。
    福利费：反映单位按规定提取的福利费。
    公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。
    其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。
    其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。
    对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。
    生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负伤等住院治疗、住疗养院期间的伙食补助费，长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军人以及村干部的补助支出，看守人员和犯人的伙食费、药费等。
机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。
隆回县岩口镇中心学校2023年度决算公开报表

岩口镇中心学校2023年度部门整体支出绩效自评报告

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