2022年度隆回县第六中学部门决算公开目录及说明

目  录

第一部分 隆回县第六中学部门（单位）概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于预算绩效情况的说明

第四部分 名词解释

第一部分 隆回县第六中学部门（单位）概况

一、部门职责

    （一）实施高中学历教育，促进基础教育发展。

（二）高中学历教育。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置

    隆回六中内设机构包括：党建办，办公室，教务处，政教处，总务处，教科室，团委等内设机构。

（二）决算单位构成

    隆回县第六中学2022年部门决算汇总公开单位构成包括：隆回县第六中学本级。

第二部分  2022年度部门决算表（见附表）

第三部分  2022年度部门决算情况说明

   一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计2138.30万元。与上年相比，增加40.67万元，增长1.94%，主要是因为学生人数有增加，助学等支出增加。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计2138.30万元，其中：财政拨款收入1706.98万元，占79.83%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入401.32万元，占18.77%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入30万元，占1.40%。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计2138.30万元，其中：基本支出2138.30万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2022年度财政拨款收、支总计1706.98万元，与上年相比，减少51.42万元,减少2.92%，主要是因为2021年9月学校初中部停办，财政拨款较上年有所减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2022年度财政拨款支出1706.98万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加（减少）51.42万元，减少2.92%，主要是因为2021年9月学校初中部停办，财政拨款较上年有所减少，支出相应有所减少。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2022年度财政拨款支出1706.98万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育（类）支出1700.88万元，占99.64%;卫生健康支出6.10万元，占0.36%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2022年度财政拨款支出年初预算数为1706.98万元，支出决算数为1706.98万元，完成年初预算的100%，其中：

1、教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）。

年初预算为1700万元，支出决算为1700.88万元，完成年初预算的100%，决算数大于（小于）年初预算数的主要原因是：年初有预算，年底用款严格按审批数实行调剂。

2、一般公共服务（类）卫生健康（款）公务员医疗补助（项）。

年初预算为6.1万元，支出决算为6.1万元，完成年初预算的100%，决算数等于（小于）年初预算数的主要原因是：用款先审批，再拨款，用款严格按审批数实行。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度财政拨款基本支出1706.98万元，其中：

人员经费1393.75万元，占基本支出的81.65%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助。

公用经费313.23万元，占基本支出的18.35%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出、赠与。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为5万元，支出决算为4.98万元，完成预算的99.6%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与上年相比减少0万元，减少0%。

公务接待费支出预算为5万元，支出决算为4.98万元，完成预算的99.6%，决算数小于预算数的主要原因是公务接待支出减少，与上年相比减少0万元，减少0%,减少的主要原因是严格按文件实行公务接待，并遵循节约原则。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与上年相比减少0万元，减少0%,减少的主要原因无。

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为5万元，支出决算为4.98万元，完成预算的99.6%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数大于（小于）预算数的主要原因是无，与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%,减少（增长）的主要原因是无。

公务接待费支出预算为5万元，支出决算为4.98万元，完成预算的99.6%，决算数大于（小于）预算数的主要原因是严格按文件实行公务接待，并遵循节约原则，与上年相比基本持平。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数大于（小于）预算数的主要原因是无，与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%,减少（增长）的主要原因是无。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数大于（小于）预算数的主要原因是无，与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%,减少（增长）的主要原因是无。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算4.98万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次,开支内容包括：无    

2、公务接待费支出决算为4.98万元，全年共接待来访团组39个、来宾471人次，主要是公务接待，校友会来访及兄弟单位交流发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，无（单位本级或某二级机构）更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，主要是0支出，截止2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

     2022年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：

1、本单位无政府性基金收支。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2022年度机关运行经费支出313.23万元，比上年决算数减少45.09万元，降低12.58%。主要原因是：学校进一步加强管理，坚持绿色理念，节约开支，且2021年9月初中停办以来，2022年度运行成本减少。

十、一般性支出情况说明

2022年本部门开支会议费0万元，用于召开会议，人数0人，内容为无；开支培训费6.72万元，用于开展公共科目培训、高考科目培训及业务培训，人数99人，内容为公共基础知识、迎新高考知识及业务知识；举办元旦晚会开支2万元，主要是租赁设备及场地布置等；参与县球类竞赛活动，开支3.2万元，主要是用于参赛人员服装，差旅，食宿等；学雷锋活动，开支0.72万元，主要是用于活动人员差旅，食宿及联谊用品等。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2022年度政府采购支出总额30万元，其中：政府采购货物支出16 万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出14万元。授予中小企业合同金额6万元，占政府采购支出总额的20%，其中：授予小微企业合同金额6万元，占政府采购支出总额的20%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是无；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、关于2022年度预算绩效情况的说明

（一）部门整体支出绩效情况

隆回县第六中学部门职责是贯彻与执行党和国家的教育方针、政策、法规；研究拟定学校教育发展策略；管理和指导学校基础教育工作；负责和指导学校教职工的思想政治工作与业务提升工作；执行规范的财务管理制度，按要求管理学校教育经费，确保高中教育教学工作正常有序

2022年度总体目标是继续坚持特色兴校，实现教育质量的稳步提升；进一步强化管理，促进学校全方面发展；优化校园文化建设，营造良好的教书育人的环境与氛围。

隆回县第六中学为加强教师队伍建设，积极组织教师参加各类培训；挤出有限经费租用优秀网络资源平台，为师生提供优质教育资源进行教学；采取“请进来，走出去”方法，加强学习交流，教师队伍素质稳步提升。教学设备不断更新，新建了两个机房，班班通建设扎实推进，课桌椅分批次更新，宿舍条件逐步改善，校园文化建设更加鲜明，人居环境大为改观，师生生活学习条件显著变好。学校进一步强化管理，严抓教育教学常规管理，教学质量显著提升。后勤方面在用电用水项目增多的情况下，水电费开支能与上年保持持平，厉行节约。资助方面严格按政策落实到位，按时按量按要求发放资助资金，不让学生因贫困而失学。学校尽一切可能，办人民满意教育，家长与学生对学校的认同感得到进一步加强，满意度进一步提高；教师幸福感指数稳步提升。

（二）存在的问题及原因分析

1、预算编制工作有待细化。预算编制不够明确和细化，预算编制的合理性需要提高，预算执行力度还要进一步加强。

2、工会经费等人头经费严重不足。希望财政管理部门能落实好单位的奖励绩效缺口经费及工会缺口经费。

第四部分 名词解释

   财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

   事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

   其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

   上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

    年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

    卫生健康支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

城乡社区支出（类）：是指用于城乡社区事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

    其他支出（类）：是指用于反映除上述项目以外其他不能划分到具体功能科目中的支出项目，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

    基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

    项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

    “三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。

    津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

    奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。

    绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。

    机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

    职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

    其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

    医疗费：反映未参加医疗保险单位的医疗经费和单位按规定为职工支出的其他医疗费用。

    其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。

    商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

    办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

    水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。

    邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

    差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

    维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

    培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

专用材料费：反映单位购买日常专用材料的支出。具体包括药品及医疗耗材，农用材料，兽医用品，实验室用品，专用服装，消耗性体育用品，专用工具和仪器，艺术部门专用材料和用品，广播电视台发射台发射机的电力、材料等方面的支出。

    劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。

    工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

    福利费：反映单位按规定提取的福利费。

    公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。

    其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

    其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

    对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

    生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负伤等住院治疗、住疗养院期间的伙食补助费，长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军人以及村干部的补助支出，看守人员和犯人的伙食费、药费等。

机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分附件

隆回县第六中学2022年部门决算公开表格