第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020 年度收、支总计4677.51万元、2669.32万元。与2019年相比，减少1712.94万元、3721.13万元，减少26.8%、58.23%，主要是因为人员及项目预算调整，预算收入减少，支出减少。

二、收入决算情况说明

本年收入合计4677.51万元，其中：财政拨款收入4677.51万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计2669.32万元，其中：基本支出1351.01万元，占50.61%；项目支出1318.31万元，占49.39%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2020年度财政拨款收、支总计4677.51万元、2669.32万元，与2019年相比，减少1712.94万元、减少3721.13万元,减少26.8%、减少58.23%，主要是因为人员及项目预算调整，财政拨款收入减少，支出减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2020年度财政拨款支出1379.02万元，占本年支出合计的29.48%，与2019年相比，财政拨款支出减少4975.43万元，减少78.3%，主要是因为人员及项目预算调整，其中：2019年收石材厂企业关闭退出补偿资金约4553万元，造成一般公共预算财政拨款收入减少，支出减少。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2020年度财政拨款支出1379.02万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出1017.51万元，占73.78%；文化旅游体育与传媒（类）支出136.25万元，占9.88%;社会保障和就业（类）支出23.8万元，占1.73%;卫生健康（类）支出5.81万元，占0.42%;农林水（类）支出191.64万元，占13.9%;交通运输（类）支出4万元，占0.29%;。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算数为1865.91万元，支出决算数为1379.02万元，完成年初预算的73.9%，其中：

1、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。

年初预算为431.67万元，支出决算为411.68万元，完成年初预算的95.37%，决算数小于年初预算数的主要原因是：2020年度奖金、绩效考核暂未发放。

2、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）。

年初预算为519.26万元，支出决算为517.41万元，完成年初预算的99.64%，决算数小于年初预算数的主要原因是：2020年度补贴暂未发放。

3、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）。

年初预算为346.11万元，支出决算为66.54万元，完成年初预算的19.23%，决算数小于年初预算数的主要原因是：石材企业关闭退出后原企业方承租的土地租金尚未全部发放。

4、一般公共服务（类）税收事务（款）其他税收事务（项）。

年初预算为41万元，支出决算为21.88万元，完成年初预算的53.37%，决算数小于年初预算数的主要原因是：星级财政所建设资金尚未结算。

5、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）。

年初预算为152.72万元，支出决算为134.25万元，完成年初预算的87.91%，决算数小于年初预算数的主要原因是：2020年农村人居环境“三大行动”整治经费尚未结算。

6、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化旅游体育与传媒支出（项）。

年初预算为2万元，支出决算为2万元，完成年初预算的100%，

7、社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）基层政权建设和社区治理（项）。

年初预算为18万元，支出决算为18万元，完成年初预算的100%。

8、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。

年初预算为5.8万元，支出决算为5.8万元，完成年初预算的100%。

9、城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）国有土地使用权出让收入安排的支出（项）。

年初预算为2802.6万元，支出决算为1281.31万元，完成年初预算的45.72%，决算数小于年初预算数的主要原因是：项目资金尚未竣工结算。

10、农村综合改革（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）。

年初预算为276.38万元，支出决算为189.64万元，完成年初预算的68.62%，决算数小于年初预算数的主要原因是：村级运转经费

尚未结算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支出1342.02万元，其中：人员经费989.14万元，占基本支出的73.71%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、职工基本医疗保险缴费、住房公积金等；公用经费352.88万元，占基本支出的26.29%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、电费、会议费、培训费、公务接待费、委托业务费等。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为16万元，支出决算为14.09万元，完成预算的88.06%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

公务接待费支出预算为10万元，支出决算为8.09万元，完成预算的80.9%，决算数小于年初预算数的主要原因是缩减开支，与上年相比减少1.91万元，减少19.1%,减少的主要原因是按照中央、省和县委县政府要求，厉行节约，继续严控“三公”经费。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为6万元，支出决算为6万元，完成预算的100%，决算数等于年初预算数，与上年相比减少0万元，增长0%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算8.09万元，占57.42%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算6万元，占42.58%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为8.09万元，全年共接待来访团组350个、来宾2023人次，主要是公务接待发生的支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为6万元，其中：公务用车购置费0万元，单位本级更新公务用车0辆。公务用车运行维护费6万元，主要是公务用车充油卡以及维修支出，截止2020年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

     2020年度政府性基金预算财政拨款收入2811.6万元；年初结转和结余0万元；支出1290.31万元，其中基本支出9万元，项目支出1281.31万元；年末结转和结余1521.29万元。

九、关于2020年度预算绩效情况说明

本部门预算绩效管理开展情况、绩效目标和绩效评价报告等见附件。

十、机关运行经费支出情况

本部门2020 年度机关运行经费支出352.88万元，比年初预算数增加193.13万元，增加120.9%。主要原因是：扶贫、防疫等各项工作经费的增加。

十一、一般性支出情况

2020年本部门开支会议费1.76万元，用于召开人大会、村干会等会议，人数300人，内容为人会正常日程、平时工作要求等；开支培训费1万元，用于开展召开扶贫验收培训及参加上级培训，人数50人，内容为2020年脱贫攻坚验收及上级要求各种培训班。2020年本部门未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

十二、政府采购支出情况

本部门2020年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

十三、国有资产占用情况

截至2020年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是用于公务出行；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十四、关于2020年度预算绩效情况说明

本部门预算绩效管理开展情况、绩效目标和绩效评价报告按照财政绩效部门要求已公开，见附件。

第四部分  名词解释

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

  事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

  其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

  上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

  年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

  卫生健康支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

城乡社区支出（类）：是指用于城乡社区事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

  其他支出（类）：是指用于反映除上述项目以外其他不能划分到具体功能科目中的支出项目，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

  基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

  项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

  “三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

  工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。

  津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

  奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。

  绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。

  机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

  职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

  其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

  医疗费：反映未参加医疗保险单位的医疗经费和单位按规定为职工支出的其他医疗费用。

  其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。

  商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

  办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

  水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。

  邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

  差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

  维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

  培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

专用材料费：反映单位购买日常专用材料的支出。具体包括药品及医疗耗材，农用材料，兽医用品，实验室用品，专用服装，消耗性体育用品，专用工具和仪器，艺术部门专用材料和用品，广播电视台发射台发射机的电力、材料等方面的支出。

  劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。

  工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

  福利费：反映单位按规定提取的福利费。

   公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。

  其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

  其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

  对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

  生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负伤等住院治疗、住疗养院期间的伙食补助费，长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军人以及村干部的补助支出，看守人员和犯人的伙食费、药费等。

  机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分   附件

附件1：湖南省隆回县小沙江镇人民政府决算公开表格

附件2：小沙江镇扶贫项目资金绩效自评报告