为加强财政支出管理，提高财政资金管理水平和使用效益，根据《隆回县财政局关于开展2019年度县级财政资金绩效评价工作的通知（隆财绩[2020]2号）》文件精神，我局按照绩效评价的程序和要求，实事求是，客观公正地对本局整体支出进行了全面自评，现将绩效自评情况报告如下:

一、部门概况

（一）部门基本情况

隆回县市场监督管理局根据中共隆回县委办公室、隆回县人民政府办公室《关于印发<隆回县市场监督管理局职能配置、内设机构和人员编制规定>的通知》（隆办文〔2019〕87号）文件精神于2019年4月成立。主要负责市场综合监督管理、市场主体统一登记注册、宏观质量管理、产品质量安全及特种设备安全监督管理、食品安全监督管理综合协调及监督管理、知识产权和信息化建设、统一管理计量、标准化、检验检测和认证认可工作、组织市场监管综合执法工作、开展反垄断执法调查工作、组织开展服务领域消费维权、查处假冒伪劣等违法行为、负责权限内药品/医疗器械/化妆品安全监管及承办县委、县政府交办的其他事项等工作。2019年荣获省级“一件事一次办”和商事制度改革成效表彰（湘政办发[2020]1号）。

至2019年底，我局共有19个股室， 12个基层监管所，4个直属事业机构， 2个挂靠社团组织（消协、个协）。在职干部职工229人（其中行政编人员117 人，公益事业编人员 112人），离退休人员137人，遗属补助人员12人，车辆13台，房屋面积23957平方米。

（二）2019年的重点工作

1.突出监管，抓好市场领域安全。2019年以来，我局突出日常监管，按照“属地管理”、事权划分原则，落实网格式划监管模式，贯彻“双随机、一公开”原则，强化事中事后监管，确保日常监管检查覆盖面达到100%。

2.深化改革，助力地域经济发展。一是深化商事制度改革，全面实施“多证合一”“一照一码”、“先证后照”、“电子营业执照”、“最多跑一次”等改革工作。二是实施企业年度报告制度，灵活运用企业申报、个体户自查自纠和监管人员上门指导相结合的方法实施企业年报。三是积极扶持企业发展。结合全县质量强县工作，我局围绕特色产业聚集优势，加强品牌培育力度，助力地域经济发展。

3.扩大宣传，提高科普宣传力度。一是举办专题宣传活动，普及各领域安全知识。二是集体约谈经营者，规范经营秩序。三是开展特种设备应急演练，增强特种设备使用单位安全意识和安全主体责任感，提高应对游乐设施事故应对与处置能力。

4.消费维权，提高消费放心指数。畅通维权平台，有效维护消费者合法权益，提高消费放心指数。

5.加强建设，提高执法队伍综合能力。一是深入开展作风建设。全面加强干部作风建设，提高政治站位，严明纪律规矩，守住底线，着力解决“庸懒散”等突出问题。二是组织执法人员培训，提升队伍执法能力。2019年4月中旬以来着力抓紧抓实人员能力建设，有计划地开展人员培训，并积极安排人员参加省、市业务相关培训。三是扎实开展“不忘初心、牢记使命”主题教育。根据县委“不忘初心、牢记使命”主题教育领导小组的部署安排，局党组对标对表精心部署、周密谋划本单位“不忘初心、牢记使命”主题教育学习工作。

6.围绕中心，抓好特色亮点工作。一是扎实开展“三同”，助力精准脱贫。我局强化驻村帮扶工作队伍建设，开展结对帮扶干部扶贫业务能力培训，局机关45名同志与青山庙村、松竹村的贫困户结对认亲，坚持扎实践行“三同”工作，确保两村高质量脱贫。二是结合“不忘初心、牢记使命”主题教育开展食品安全问题联合整治行动。我局认真贯彻落实中央、省、市、县关于在“不忘初心、牢记使命”主题教育中开展整治食品安全问题工作部署，强化工作措施，突出专项整治，加大执法力度，铁拳整治食品领域漠视侵害群众利益问题。三是在扫黑除恶专项斗争中开展市场领域内食品药品特种设备欺行霸市乱象大排查。结合扫黑除恶专项斗争，我局在食品、药品、特种设备及工业产品等市场领域内，深入商贸集市、批发市场、车站码头等重点场所，认真开展“欺行霸市”等涉黑涉恶势力线索全覆盖、拉网式摸排时，加强食品药品特种设备等生产经营单位的安全监管。四是认真承办县委、县政府交办的其他事项。

（三）部门整体支出情况

1.年初总收支预算情况

根据隆回县财政局《关于批复2019年部门预算的通知》，我局2019年预算收支情况如下：

2.本年度财政追加指标、年度可用金额情况。

2019年度收入预算2551.81万元，本年度决算预算收入总额为3557.60万元，增长比例39.41%。主要原因：一是上级财政拨款239万元；二是本单位加大执法力度罚没款收缴收入增多，非税收入返还比预算多219.70万元；三是机构改革人员增多，增拨人员经费50万元；四是按政策工资提高标准、财政增拨经费购买执法用车、马德里商标申请以及食品、农产品抽检；迎国检等经费追加。

3.整体预算支出使用范围、方向和内容

（1）年初预算整体支出的使用范围、方向和内容

2019年年初预算为2551.81万元，其中基本支出2406.81万元，使用内容为人员经费和日常公用经费；项目支出145万元，使用内容为市场监管执法经费100万元，消费维权经费15万元， 市场监督管理技术支持经费30万元。具体使用方向如下：

（2）年终决算整体支出的使用范围、方向和内容

2019年年终决算支出为3205.01万元，其中基本支出2828.19万元，使用内容为人员经费和日常公用经费；项目支出376.82万元。

二、部门整体支出管理及使用情况

（一）预算执行情况

本年度预算收入为3557.6万元，本年度实际支出为3205.01万元，其中基本支出2828.19万元，项目支出376.82万元。

（二）基本支出情况

2019年基本支出决算数2828.19万元。基本支出的范围和主要用途是指为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括在职人员基本工资、在职退休人员津贴补贴、在职退休人员社会保障缴费等人员经费和办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。其中工资福利支出2347.13万元，占基本支出的比例82.99%；商品和服务支出390.6万元, 占基本支出比例13.81%；对个人和家庭的补助支出90.46万元，占基本支出的比例3.20%。我局所有支出严格按照财务制度执行，厉行节约，严控支出。

（三）项目支出情况

2019年项目支出决算数376.82万元。项目支出的范围和主要用途是指为保障工作开展的专项经费支出。其中商品和服务支出244.97万元（主要为开展专项工作发生的相关支出），资本性支出131.85万元（主要为：办公设备购置7.86万元，专用设备购置22.72万元，执法用车购置78.95万元，产检所迎国检改造费22.32万元）。我局在专项资金管理及执行过程中按照专项资金管理办法和项目支出批复的用款要求，专款专用，涉及到采购的专项办理了采购手续。

（四）“三公”经费支情况

1.2019年“三公”经费支出预决算情况

单位：万元

从上表来看，2019年“三公”经费预算50.7万元，决算支出115.13万元，超支64.43万元。其中公务接待费支出6.03万元，节约3.97万元，公务接待支出按预算执行，控制在预算范围内。公务用车购置及运行费项中公车运行维护费支出30.15万元，节约10.55万元，但公务车购置年初无预算，期间因工作需要，经相关部门批复同意购置了9台执法车辆，导致该项支出年底决算超预算。因公出国（境）费用无预算无支出。

2.与上年度比较，“三公”经费决算总额控制情况

单位：万元

与上年比较，“三公”经费总增长40.64万元，增幅54.56%，其中公务接待费减少0.89万元，减幅12.86%；公车运行维护费减少7.04万元，减幅18.92%；公务车购置增加48.57万元，增幅159.90%，原因为本年购置了9辆执法用车。

三、部门整体支出绩效情况

2019年我局各项工作的开展均不同程度的取得了新成绩和新突破，通过对部门整体支出情况的概述和分析，我局对2019年度部门整体支出绩效的自评等级为“优”（详见自评表），部门整体支出绩效目标管理情况评价如下：

（一）主要绩效

1.紧扣职责，强化了市场监管各领域监管职能。2019年，我局紧扣职能职责一方面加大日常监管力度，严抓各领域市场监管，一方面针对重点领域，狠抓专项整治，成效显著。全年完成对全县4600余户食品经营单位调查摸底，检查学校食堂322家，检查学校周边店1060余家，检查食品生产经营单位1260余家，检查保健品专营店(含兼营店)65家，完成食用农产品抽样采样1011批次，不合格9批次，预包装食品109批次，不合格6批次，没收400g/包食盐2658包，没收问题食品618公斤。检查药品使用单位326家次，检查医疗机构1230家次。开展了1次特种设备应急演练，检查特种设备使用单位195家，设备800余台，查封非法使用的特种设备2台，下达安全监察指令书37份，发现安全隐患45起。督促27家色纸作坊的小锅炉改为蒸汽发生器，完成小沙江地区用于金银花蒸汽杀青的49小锅炉的检验检测工作，发现非法安装使用的小锅炉15台，报废小锅炉11台。约谈了县内113家食品生产企业（小作坊）质量负责人和生产负责人、50家特种设备经营使用单位负责人、236家药品零售经营单位企业法人代表（店长）、37户保健食品经销商户。共收到行政处罚法制审核701件案件、完成694件案件的审核，召开听证会7起，参加行政诉讼案2起，移送司法机关案件3起。2019年我局监管工作取得了较好成效，坚守住了市场安全底线，维护了市场经济良好秩序，强化了市场监管职能。

2.深化改革，提升了市场监管各环节服务效能。一是在深化商事制度改革方面，2019年我局新办企业813户，全程电子化办证率近60%。办理《食品经营许可证》总计14件，办理《食品生产加工小作坊许可证》总计10件，接受企业群众查询企业档案229次。二是在企业年度报告制度方面，2019年年报企业3286户，年报率89.02%；上报农民专业合作社502户，年报率53.18%；上报个体工商户29816户，年报率87.63%。三是结合我单位职能，2019年我局积极扶持企业发展，共走访、培育、帮助隆回县北山农产品开发有限公司、隆回县火凤凰假日酒店有限公司等8家企业申报“人人觅”、“曼飘亮”等注册商标10件。四是在宣传科普方面，相继举行了“3·15”、“12331”、药品化妆品安全宣传周、食品安全宣传周、游乐设施应急演练、电梯安全知识“进小区入万户”、整治食品安全问题联合行动等主题宣传活动。“3·15”活动中集中销毁了4.5吨价值60余万元的假冒伪劣商品。整治食品安全问题联合行动中集中销毁220余件760余公斤有害有毒食品。五是在消费维权方面，2019年共接到消费者来电来访300余次，受理省工商局12315平台投诉举报559起，办理全国互联网平台投诉举报382起，办理12345移交投诉举报24起，向公安机关移送消费维权案1起。2019年我局未发生一起关于服务的投诉，服务对象满意度提高，服务对象认可度也得到了提升，荣获了“一件事一次办”和商事制度改革成效省级表彰。

（二）经济性评价

预算配置方面：严格按照县财政部门预算编制方案编制预算，“三公经费”预算总额较上年减少，财政供养人员控制在预算编制以内，从源头严格控制和降低了行政成本。

预算执行方面：部门支出总额控制在预算收入总额以内，根据县财政预算批复，随财政预算拨款指标文和资金拨付的时间和进度，及时进行了指标的下达和资金的拨付，不存在截留或滞留专项资金情况。

预算管理方面：部门整体支出能有效按照预算要求基本执行，预算支出范围合理，预算支出项目细化，资金使用方向明确，管理合规，且决算工作精细到位，基本体现了部门整体支出情况的数据统筹性和宏观性。

资产管理方面：部门管理制度基本健全，建立了资产管理制度，完善了固定资产调动管理工作规程，制定了固定资产定期清查制度，资产管理财务核算基本规范，确保了各项各类国有资产保值增值。

（三）效率性评价和有效性评价

我局部门整体支出重点在基本支出，保障了我局各项工作的有序开展，为我局执行职能职责提供了基础。基本支出按照各项规章制度执行，严格控制“三公”经费的使用与管理，“三公”经费支出总额较上年增加54.56%，增加的原因是机构改革职能整合后，我局职能职责覆盖面广，现有车辆不能满足需求，经县相关部门批准后新购置了执法车。人员经费安排基本得当，业务工作与项目经费、人员经费安排配比率较好。

项目支出完成了当年度项目经费的拨付工作，保障了专项工作的开展。在执行过程实行了资金监管，确保了专项经费专款专用，充分发挥了项目资金的引导作用。

四、存在的主要问题

（一）预算编制工作有待细化。根据预算编制情况，年初预算的编制较为精细，按照费用支出的使用范围和内容，进行了类、款、项三个层级的明细预算，进行了基本支出、项目支出的严格区分，同时在基本支出和项目支出中又进行了更为明细的预算，并能严格按照预算的最末级明细进行预算支出管理，专款专用。但是对于追加的资金，没有按照年初预算编制要求进行预算分解，编制明细预算，因此涉及上年结转和追加预算的支出均仅能进行总额控制，不便于对其进行精细化的预算管理和分析评价。

（二）专项工作经费不足。我局2019年各项专项工作有序开展也取得有一定成效，但由于经费不足，一定程度上影响了相关工作的成效，一是由于经费不足，专用设备不能及时更新。我局现有的食品药品检验检测设备过于简陋、老化，检验检测能力远远不能满足现实监管的需求。二是由于专项经费不足，单位支出压力大。2019年，县财政对我局只安排了食品安全检测费50万（需上交市检测经费30万），没有安排农资、工业产品、药品、特种设备、计量器具等其他方面的检测检验费用。今年，省市安排我局的检测任务中单食用农产品检测有1717批次，药品检测有1000批次，还有其他行业、其他产品的日常检测、临时抽检等，检测费、样品购置费等支出缺口大，给我局财政运转带来了巨大的压力。

（三）派出机构经费不足。我局由于职能职责的设置，有多个派出的基层所，派出基层所大多分布比较偏远，县财政预算编制方案没有体现这一特殊性，在经费预算中没有分级分档预算，导致基层所的经费严重不足。

（四）干部队伍编制不合理。一是机构改革后，我局的职能职责大量增加，承担了原工商局、食药局、质监局、价格监督局所有职能，但我局机关配备的编制只有29名，事多人少，我局为保障工作的开展，从二级机构抽调大量人员至局机关实行混岗。二是专业人才缺乏，干部年龄结构老龄化，严重影响工作开展。

五、改进措施和有关建议

    （一）增强部门预算编制科学化。一是预算编制方案应在普遍性的基础上结合当年县重点工作及相关文件精神确定编制口径，确保预算全覆盖，经费有保障。二是完善部门综合预算管理，将全部收入按“全口径预算管理”的要求，将全部收入纳入部门预算管理，提高收入预算编制的科学性和准确性。三是对专项支出经费预算按照实际需求予以保证。四是增加调整预算程序，在预算执行期间可根据实际情况向财政提交调整预算，保证预算全面覆盖，提高预算编制的合理性、计划性和严谨性。

 （二）强化预算执行管理。在预算执行中严格按财政批复执行，按照预算费用项目和用途使用资金。一是在预算金额内严格控制支出，严禁超支现象的发生。二是在费用报账支付时，要严格审核，确保费用核算的及时性和完整性。三是按照费用的实际使用用途进行资金支付项目的列报，严格按照行政事业单位会计制度进行财务核算。

（三）加强财务管理，健全单位财务管理制度体系，完善专项资金监管，规范单位财务行为。严格财务审核，对不符合制度、附件不规范不齐全的开支，要求退回予以补充和更正，以保证各项支出的合规、合理。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。

（四）重视财务人员培训，提升财务人员专业能力。为规范会计基础工作，建议财政部门多组织财务人员业务培训，提高会计信息质量。

附表 ：隆回县市场监督管理局整体支出绩效自评基础数据表

部门整体支出绩效自评基础数据表

注：自评结论填“优、良、中、差”。