2023年度隆回县水利综合服务中心部门决算公开目录及说明

目 录

第一部分  隆回县水利综合服务中心部门（单位）概况

一、部门职责
二、机构设置
第二部分  部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分  部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于2023年度预算绩效情况的说明
第四部分  名词解释
第五部分  附件

第一部分 隆回县水利综合服务中心概况

一、部门职责
隆回县水利综合服务中心为隆回县水利局所属副科级公益一类（全额拨款）事业单位。主要职责是：
（一）、为全县水土保持、水资源管理等水利发展和生态文明建设提供技术支撑和服务保障。
（二）、承担水利科技成果推广运用和水利服务体系建设。
（三）、承担全县辖区内水土流失动态监测、网络信息化建设及开展水土保持径流定位监测。
（四）、承担全县重点水土保持工程、农村安全饮水工程、农村水利灌排工程项目法人职责，并组织实施。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。
隆回县水利综合服务中心内设机构包括：综合部、工程建设事务部、水资源事务部、监测部、后勤保障部。
（二）决算单位构成。
隆回县水利综合服务中心2023年部门决算汇总公开单位构成包括：隆回县水利综合服务中心本级，没有所属二级机构。

第二部分  部门决算表（见附件）

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收、支总计464.18万元。与上年相比，增加54.46万元，增长13.29%，主要是因为绩效考核经费年初未足额预算、乡村振兴支出增加及工资普调。
二、收入决算情况说明
2023年度收入合计464.18万元，其中：财政拨款收入464.18万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2023年度支出合计464.18万元，其中：基本支出404.18万元，占87%；项目支出60万元，占13%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
    2023年度财政拨款收、支总计464.18万元，与上年相比，增加54.46万元,增长13.29%，主要是因为绩效考核经费年初未足额预算、乡村振兴支出增加及工资普调。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2023年度财政拨款支出464.18万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加54.46万元，增长13.29%，主要是因为绩效考核经费年初未足额预算、乡村振兴支出增加及工资普调。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2023年度财政拨款支出464.18万元，主要用于以下方面：农林水支出（类）支出462.23万元，占99.58%；卫生健康支出（类）支出1.95万元，占0.42%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2023年度财政拨款支出年初预算数为458.29万元，支出决算数为464.18万元，完成年初预算的101%，其中：
1、农林水支出（类），水利（款），水土保持（项）。
年初预算为458.29万元，支出决算为303.29万元，完成年初预算的66.18%，决算数小于年初预算数的主要原因是：年初预算全部预算在农林水支出（类），水利（款），水土保持（项），后期调整预算到其他项。
2、农林水支出（类），水利（款），行政运行（项）。
年初预算为0万元，调整预算为77.14万元，支出决算为77.14万元，完成调整预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：2023年部门预算未预算，后来追加预算。
3、农林水支出（类），水利（款），水利行业业务管理（项）
年初预算为0万元，调整预算为60.1万元，支出决算为60.1万元，完成调整预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：2023年部门预算未预算，后来追加预算。
4、农林水支出（类），水利（款），其他水利支出（项）
年初预算为0万元，调整预算为16.2万元，支出决算为16.2万元，完成调整预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：2023年部门预算未预算，后来追加预算。
5、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）
年初预算为0万元，调整预算为1.95万元，支出决算为1.95万元，完成调整预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：2023年部门预算未预算，后来追加预算。
6、农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）
年初预算为0万元，调整预算为5.5万元，支出决算为5.5万元，完成调整预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：2023年部门预算未预算，后来追加预算。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度财政拨款基本支出404.18万元，其中：
人员经费298.27万元，占基本支出的73.8%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金等。
公用经费105.91万元，占基本支出的26.2%，主要包括办公费、印刷费、水电费、邮电费、物业管理费、差旅费、租赁费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费等。
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明（注意：三公经费情况说明，往年为一般公共预算财政拨款口径，今年为财政拨款口径）
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
“三公”经费财政拨款支出预算为1万元，支出决算为0.93万元，完成预算的93%，决算数小于预算数的主要原因是隆回县水利综合服务中心厉行节约，严格控制接待标准，减少公务接待开支，与上年相比增加0.09万元，增长10.7%,增长的主要原因是接待次数有所增加。其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，决算数等于预算数，与上年相比持平。
公务接待费支出预算为1万元，支出决算为0.93万元，完成预算的93%，决算数小于预算数的主要原因是隆回县水利综合服务中心厉行节约，严格控制接待标准，减少公务接待开支，与上年相比增加0.09万元，增长10.7%,增长的主要原因是接待次数有所增加。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，决算数等于预算数，与上年相比持平。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，决算数等于预算数，与上年相比持平。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.93万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2、公务接待费支出决算为0.93万元，全年共接待来访团组6个、来宾53人次，主要是上级部门检查考察及其他县市兄弟单位考察发生的接待支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
    本单位2023年度无政府性基金收支。
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
本单位2023年度无国有资本经营预算财政拨款。
十、关于机关运行经费支出说明
本部门2023年度机关运行经费支出105.91万元，比年初预算数增加69.85 万元，增长293.7%。主要原因是：2023年单位对档案室进行了重新整理并新购档案柜，综合部对单位历年档案资料进行了整理，中心重视乡村振兴工作，干部下乡走访增多，对项目管理质量及进度要求更加严格，差旅费、办公费增加。
十一、一般性支出情况说明
2023年本部门开支会议费0万元；开支培训费0.54万元，用于开展事业单位工作人员继续教育培训，人数18人，内容为湖南省事业单位工作人员继续教育培训；举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。
十二、关于政府采购支出说明
本部门2023年度政府采购支出总额29.86万元，其中：政府采购货物支出29.86万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额29.86万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额29.86万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2023年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
十四、关于2023年度预算绩效情况的说明
（一）绩效管理工作开展情况
1、完善部门预算绩效管理制度建设‌：建立绩效目标管理、绩效监控、绩效评价管理和内部工作规程等相关工作制度，明确绩效评价工作的各项要求，增强绩效意识，压实绩效主体责任，使绩效管理工作制度化、规范化。 
2、‌稳步开展预算绩效监控‌：中心对绩效监控工作高度重视，把绩效目标完成情况和预算执行情况作为双监控核心内容，积极开展自主监控，全面掌握项目实施情况及存在的问题，分析偏差原因并提出改进措施。 
3、‌强化绩效监控的及时性和有效性‌：将绩效实现情况与预期绩效目标进行比较，发挥纠错纠偏的作用，促进绩效目标如期实现，提高资金使用效益和质量。
（二）部门（单位）整体支出绩效情况
1.财务管理制度建设情况：资金拨付严格按程序申报、审批，合理合规使用资金，确保财政资金安全。
2.资产管理：及时按照要求报送资产情况报表，确保各项资产核算准确、帐实相符、管理到位。
3.预决算公开：及时在县人民政府门户网站上进行了预决算公开。
4.“三公经费”控制情况：能严格遵守各项规章制度，严控“三公”经费支出，并及时在县人民政府门户网站上对“三公”经费情况进行公示。
（三）存在的问题及原因分析
1、预算编制及执行管理工作待进一步加强。随着对预、决算编制工作水平要求越来越高，数据编制要求越来越精准、规范；时间紧、任务重，会计人员业务明显增加，人员紧缺，实际操作压力大。
2、水土流失监管经费缺口大，经费预算相对较低，工作推进无法达到计划预期目标。

第四部分  名词解释

    财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
    事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
    其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
    上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
    年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
    卫生健康支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
城乡社区支出（类）：是指用于城乡社区事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
    其他支出（类）：是指用于反映除上述项目以外其他不能划分到具体功能科目中的支出项目，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
    基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
    项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
    “三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
    工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。
    津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。
    奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。
    绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。
    机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。
    职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。
    其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。
住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
    医疗费：反映未参加医疗保险单位的医疗经费和单位按规定为职工支出的其他医疗费用。
    其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。
    商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。
    办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。
    水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。
    邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。
    差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。
    维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。
    培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。
专用材料费：反映单位购买日常专用材料的支出。具体包括药品及医疗耗材，农用材料，兽医用品，实验室用品，专用服装，消耗性体育用品，专用工具和仪器，艺术部门专用材料和用品，广播电视台发射台发射机的电力、材料等方面的支出。
    劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。
    工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。
    福利费：反映单位按规定提取的福利费。
    公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。
    其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。
    其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。
    对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。
    生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负伤等住院治疗、住疗养院期间的伙食补助费，长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军人以及村干部的补助支出，看守人员和犯人的伙食费、药费等。
机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。

隆回县水利综合服务中心 (1)

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