第一部分  隆回县司门前镇人民政府概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分  部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分  部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于2023年度预算绩效情况的说明
第四部分  名词解释
第五部分  附件

第一部分 隆回县司门前镇人民政府概况

    一、部门职责
    隆回县司门前镇人民政府是基层国家行政机关，部门职能职责涵括：
    1、执行本级人民代表大会的决议和上级国家行政机关的决定和命令，发布决定和命令。
    2、执行本行政区域内的经济和社会发展计划，加强公共设施的建设和管理，发展各项服务事业。
    3、依法管理本级财政、执行本级预算。
    4、为农民提供有效的科技、教育、文化、信息、卫生、体育、医疗、人才开发、劳动就业、安全生产等方面的服务。
    5、保护国有资产和集体所有的财产，保护公民私人所有的合法财产、保障公民的人身权利、民主权利和其他权利，保护各种组织的合法权益。
    6、开展社会主义民主与法制教育，加强社会治安综合治理，调解民事纠纷，维护社会秩序。
    7、负责民政工作，发展社会福利事业，做好社会保障工作，办理兵役事项。
    8、承办上级人民政府交办的其他事项。

    二、机构设置及决算单位构成
    （一）内设机构设置。隆回县司门前镇人民政府内设机构包括：政府机关、财政所、行政综合执法大队、政务服务中心、社会事务综合服务中心、农业综合服务中心、退役军人服务站7个部门直属单位
    （二）决算单位构成。隆回县司门前镇人民政府2023年部门决算汇总公开单位构成包括：隆回县司门前镇人民政府本级决算。

    第二部分  部门决算表（见附件）

第三部分  2023年度部门决算情况说明

    一、收入支出决算总体情况说明
    2023年度收、支总计2805.16万元。与上年相比，增加156.12万元，增长5.89%，主要是因为2023年项目资金增加。
    二、收入决算情况说明
    2023年度收入合计2805.16万元，其中：财政拨款收入2805.16万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
    三、支出决算情况说明
    2023年度支出合计2805.16万元，其中：基本支出1707.55万元，占60.87%；项目支出1097.61万元，占39.13%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
    四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
    2023年度财政拨款收、支总计2805.16万元，与上年相比，增加156.12万元,增长5.89%，主要是因为2023年项目资金增加。
    五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
    （一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
    2023年度财政拨款支出2797.16万元，占本年支出合计的99.71%，与上年相比，财政拨款支出增加148.12万元，增长5.59%，主要是因为主要是因为2023年项目资金增加。
    （二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
    2023年度财政拨款支出2797.16万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出1736.57万元，占62.08%；文化旅游体育与传媒（类）支出5万元，占0.18%;社会保障和就业（类）支出22.38万元，占0.8%；卫生健康（类）支出7.43万元，占0.27%；城乡社区（类）支出3.08万元，占0.11%；农林水（类）支出1007.69万元，占36.02%；卫交通运输（类）支出10万元，占0.36%；灾害防治及应急管理（类）支出5万元，占0.18%。
    （三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
    2023年度财政拨款支出年初预算数为2797.16万元，支出决算数为2797.16万元，完成年初预算的100%，其中：
    1、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。

    年初预算为1491.52万元，支出决算为1491.52万元，完成年初预算的100%。
    2、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）。
    年初预算为172.01万元，支出决算为172.01万元，完成年初预算的100%。
    3、一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务支出（项）。
    年初预算为26万元，支出决算为26万元，完成年初预算的100%。
    4、一般公共服务（类）税收事务（款）其他税收事务支出（项）。
    年初预算为47.04万元，支出决算为47.04万元，完成年初预算的100%。
    5、文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）。
    年初预算为5万元，支出决算为5万元，完成年初预算的100%。
    6、社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业支出（项）。
    年初预算为22.38万元，支出决算为22.38万元，完成年初预算的100%。
    7、卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助支出（项）。
    年初预算为7.43万元，支出决算为7.43万元，完成年初预算的100%。
    8、城乡社区支出（类）其他城乡社区支出（款）其他城乡社区支出（项）。
    年初预算为3.08万元，支出决算为3.08万元，完成年初预算的100%。
    9、农林水支出（类）农业农村（款）行政运行（项）。
    年初预算为161.55万元，支出决算为161.55万元，完成年初预算的100%。
    10、农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）。
    年初预算为119.63万元，支出决算为119.63万元，完成年初预算的100%。
    11、农林水支出（类）林业和草原（款）其他林业和草原支出（项）。
    年初预算为15万元，支出决算为15万元，完成年初预算的100%。
    12、农林水支出（类）水利（款）其他水利支出（项）。
    年初预算为26万元，支出决算为26万元，完成年初预算的100%。
    13、农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）。
    年初预算为14.78万元，支出决算为14.78万元，完成年初预算的100%。
    14、农林水支出（类）农村综合改革（款）对村级公益事业建设的补助（项）。
    年初预算为5万元，支出决算为5万元，完成年初预算的100%。
    15、农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）。
    年初预算为569万元，支出决算为569万元，完成年初预算的100%。
    16、农林水支出（类）农村综合改革（款）农村综合改革示范试点补助（项）。
    年初预算为32.73万元，支出决算为32.73万元，完成年初预算的100%。
    17、农林水支出（类）农村综合改革（款）其他农村综合改革支出（项）。
    年初预算为60万元，支出决算为60万元，完成年初预算的100%。
    18、农林水支出（类）农村综合改革（款）其他农林水支出（项）。
    年初预算为4万元，支出决算为4万元，完成年初预算的100%。
    19、交通运输支出（类）公路水路运输（款）其他公路水路运输支出（项）。
    年初预算为10万元，支出决算为10万元，完成年初预算的100%。
    20、灾害防治及应急管理支出（类）消防救援事务（款）其他消防救援事务支出（项）。
    年初预算为5万元，支出决算为5万元，完成年初预算的100%。
    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
    2023年度财政拨款基本支出1707.55万元，其中：
    人员经费1507.31万元，占基本支出的88.27%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、 退职（役）费、抚恤金、生活补助、奖励金。
    公用经费200.24万元，占基本支出的11.73%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置。
    七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
    （一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
    “三公”经费财政拨款支出预算为16万元，支出决算为16万元，完成预算的100%，决算数等于预算数的主要原因是严格按照预算列支三公经费，与上年相比增加0.14万元，增长0.88%，增长的主要原因由于公务用车年份已久，导致公务用车运行维护费支出增加。其中：
    因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，主要原因是2023年度未发生因公出国（境）费相关支出。
    公务接待费支出预算为10万元，支出决算为10万元，完成预算的100%，决算数等于预算数的主要原因是严格按照预算列支公务接待费。与上年相等，主要原因是我单位严格执行公函接待审批制度，厉行节约，严格控制和压缩公用经费支出。
    公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，主要原因是已有公务用车，未做公务用车购置预算。
    公务用车运行维护费支出预算为6万元，支出决算为6万元，完成预算的100%，决算数等于预算数的主要原因是严格按照预算列支公务用车运行维护费。与上年相比增加0.14万元，增长2.39%,增加的主要原因是1、公务用车需求量增加，使得公务用车油料费用随之增加。2、公务用车年份已久，刚性维护费增加。
    （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
    2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算10万元，占62.5%,因公出国（境）费支出决算0万元，占XX%,公务用车购置费及运行维护费支出决算6万元，占37.5%。其中：
    1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
    2、公务接待费支出决算为10万元，全年共接待来访团组416个、来宾1348人次，主要是上级领导来镇指导和检查工作发生的接待支出。
    3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为6万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费6万元，主要是使用公务车过程发生的燃料费、过路费以及公务用车的保险费、维修费支出，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。
    八、政府性基金预算收入支出决算情况
    2023年度政府性基金预算财政拨款收入8万元；年初结转和结余0万元；支出8万元，其中基本支出0万元，项目支出8万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：
    1、其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于社会福利的彩票公益金支出（项）。
    年初预算为8万元，支出决算为8万元，完成年初预算的100%。
    九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
    2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元。
    十、关于机关运行经费支出说明
    本部门2023年度机关运行经费支出200.24万元，比上年决算数）减少124.57万元，降低38.35%。主要原因是主要原因是我单位切实采取措施严格控制和压缩公用经费支出。
    十一、一般性支出情况说明
    2023年本部门开支会议费0.75万元，用于召开人大会议，人数140人，内容为对2022年工作进行了回顾和总结，对2023年工作做出安排和部署。开支培训费2.06万元，用于事业单位人员培训开支，主要内容为党性教育、政治修养、个人修养、个人技能提升等；2022年本部门未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。
    十二、关于政府采购支出说明
    本部门2023年度政府采购支出总额47.11万元，其中：政府采购货物支出47.11万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额47.11万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额47.11万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
    十三、关于国有资产占用情况说明
    截至2023年12月31日，部门（单位）共有车辆2辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车1辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是其他用车主要是消防用车；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
    十四、关于2023年度预算绩效情况的说明
   （一）绩效管理工作开展情况
    根据财政预算绩效管理要求，本部门组织对2023年部门整体支出开展绩效自评，涉及支出2805.16万元。
    （二）部门（单位）整体支出绩效情况
    根据绩效目标，我部门2023年整体支出绩效自评得分为97分，评级为优秀，部门整体支出绩效情况如下：
    1、预算配置合理。财政供养人员控制在预算编制以内，编制内在职人员控制率小于100%，本年预算培植较好，“三公”经费实现厉行节约。
    2、预算执行严格。支出总额控制在预算总额以内；除政策性工资绩效预算的追加外，本年部门预算未进行相关事项的调整。不存在专项资金截留或滞留的情况。
    3、预算管理合规。管理制度健全，资金拨付严格按照审批程序和手续，预决算信息及时进行公开，严格执行政府采购，公用经费控制率和“三公”经费控制率在合理范围内，整体预算管理符合相关标准和要求。
    （三）存在的问题及原因分析
    通过分析，我镇存在的主要问题为：1、预算编制的合理性有待进一步提高，主要原因是在预算管理过程中，各站所之间协调联动不够，预算编制还不够合理和精细。2、资产管理有待进一步加强。部分资产实际已经损坏不能使用，系统未及时进行清理。
    针对这些不足，我镇将积极采取改进措施，持续改进。
    1.加强政策学习，提高思想认识。认真学习《中华人民共和国预算法》等相关法规、制度，提高单位领导对全面预算管理的重视程度，增强财务人员的预算意识，坚持先有预算、后有支出，没有预算不得支出。
    2.建议细化预算指标，提高预算科学性。预算编制前根据年度内单位可预见的工作任务，确定单位年度预算目标，细化预算指标，科学合理编制部门预算，推进预算编制科学化、准确化。
    3.提高财务人员素质，加强财务管理、规范财务核算，特别是其他收入的核算。严格按照财政部颁布的《政府会计制度》的规定对发生的经济事项进行会计核算。
    4.加强资产管理，及时对资产进行盘点清理，保障实物与系统相对应。严格按照《政府采购法》的相关规定采购相关物资。
    5.持续抓好“三公”经费控制管理。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。

第四部分名词解释
   

    财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
    事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
    其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
    上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
    年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
    卫生健康支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
    城乡社区支出（类）：是指用于城乡社区事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
    其他支出（类）：是指用于反映除上述项目以外其他不能划分到具体功能科目中的支出项目，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
    基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
    项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
    “三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
    工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。
    津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。
    奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。
    绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。
    机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。
    职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。
    其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。
    住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
    医疗费：反映未参加医疗保险单位的医疗经费和单位按规定为职工支出的其他医疗费用。
    其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。
    商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。
    办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。
    水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。
    邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。
    差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。
    维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。
    培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。
    专用材料费：反映单位购买日常专用材料的支出。具体包括药品及医疗耗材，农用材料，兽医用品，实验室用品，专用服装，消耗性体育用品，专用工具和仪器，艺术部门专用材料和用品，广播电视台发射台发射机的电力、材料等方面的支出。
    劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。
    工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。
    福利费：反映单位按规定提取的福利费。
    公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。
    其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。
    其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。
    对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。
    生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负伤等住院治疗、住疗养院期间的伙食补助费，长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军人以及村干部的补助支出，看守人员和犯人的伙食费、药费等。
    机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分 附 件

    附件1.隆回县司门前镇人民政府部门决算公开表
    附件2.2023年度隆回县司门前镇人民政府整体支出绩效自评报告

隆回县司门前镇人民政府部门决算公开表

隆回县司门前镇人民政府2023年部门整体支出绩效自评报告

（ 一审： 袁宝玲 二审： 肖振芳 三审： 廖昌周）