根据隆财绩【2018】1号《隆回县财政局关于开展2017年度县级财政资金绩效评价工作的通知》的有关要求，现将我单位部门整体支出绩效评价情况报告如下：
一、基本情况
（一）机构人员构成
隆回县农村经济管理局现有内设机构3个，办公室、农村集体资产管理股、土地承包管理股。
我局机关纳入财政预算，2017年年初预算，编制人数为16人，实有人数38人，在职14人，退休24人。
（二）单位主要职责
1、指导农村土地承包管理；
2、指导农村集体资产和财务管理；
3、指导农村经济审计和统计；
4、指导合作组织和家庭农场建设；
5、农民权益维护及负担监督管理。
（三）部门内部控制及厉行节约指导建设情况
1、局高度重视预算支出绩效评价工作，成立了以张富国局长为组长，陈建明副局长为副组长，股室主要负责人为成员的预算支出绩效评价领导小组，明确各职能股室的评价责任，进一步强化各股室对财政预算支出的管理意识。
2、加强对政府财政资金管理方面制度的学习培训，不断提高各职能股室的业务工作能力。及时组织局机关人员学习了政府出台的培训费、会议费、公务接待费、差旅费等几个管理办法。
3、建立了机关整体支出管理方面的内控制度，并不断进行完善和修订，对招待费、公务用车等支出进行了有效管理。
4、严格制度执行，特别是“三公经费”的预算控制。加强对公务用车的管理，严格招待费用审核审批程序，“三公经费”较好地控制在预算范围之内。
二、部门整体支出规模及使用方向、内容
（一）2017年预算规模情况
1、预算资金情况
（1）年初总收支预算情况
我局2017年预算收支情况如下：我局收入预算为401.2万元，其中基本支出178.3万元，项目支出301万元。
（2）本年度财政追加指标、上年结转资金
根据财政2017年后续追加预算批复指标的文件，我局2017年全年可用预算资金1809.7万元，年初预算401.2万元，上年度结转和结余1408.5万元，包括减轻农民负担经费、绩效奖励、村级财务审计、家庭农场创建、土地确权颁证等。
2、整体支出使用范围、方向和内容
2017年年初预算为401.2万元，其中基本支出178.3万元，使用为人员经费和日常公用经费；项目支出301万元，使用内容为业务支出及资本性支出。具体使用方向：对村集体经济组织补助60万元，家庭农场奖励补助236万元，人员商品和服务支出5万元。
（二）年度预算收支决算情况
1、2017年度预算收入决算情况
2017年局财政拨款收入决算情况：预算可用指标401.2万元，上年度结转和结余1408.5万元，全年可用预算资金1809.7万元。
2、2017年度预算支出决算及结余情况
2017年度局决算情况：决算金额479.3万元，本年支出479.3其中基本支出178.3万元，项目支出301万元（包括减负、家庭农场、村集体经济奖励、确权颁证、村级财务审计等工作经费）。
三、绩效评价工作情况
（一）绩效评价目的
本次绩效评价的目的是全面分析和综合评价我局本级财政预算资金的使用管理情况，为切实提高财政资金使用效益，强化预算支出的责任和效率提供参考依据。
（二）绩效评价工作过程，主要包括前期准备、组织实施和分析评价等内容
我们按照财政绩效评价规程要求，第一阶段为前期准备：由我局财务室牵头，组织有关业务股室制定了详细的工作方案，明确股室责任，确定评价指标细则；第二阶段为股室自评：根据上一阶段任务布置和各股室按照要求展开自评工作，并将评价结果报财务室；第三阶段为定性终评，并出具评价报告：财务室在股室自评的基础上，查阅相关文件资料和财务凭证，对收集资金进行定量定性分析，综合评议后形成评价结论，出具绩效评价报告。
四、整体支出使用管理情况
（一）基本支出使用管理情况
我局基本支出的范围和主要用途包括局机关的人员经费和日常公用经费。具体包括：工资福利支出、对个人和家庭的补助、商品和服务支出、其他资本性支出。基本支出的管理和使用情况如下：
1、基本支出本年预算指标可用情况：
工资福利支出本年预算93.5543万元，实际开支为140.4345万元；商品和服务支出本年预算53.8335万元，实际开支为25.9515万元;对个人和家庭补助本年预算11.5393万元，实际开支为8.8273万元；其他基本支出3.172万元。
根据本年预算和上年结转，本年基本支出预算可用指标1809.7万元，实际支出479.3万元，年末结转1330.4万元。
2、本年基本支出预算执行情况
工资福利支出可用预算93.5543万元，本年决算金额为140.43万元；商品和服务支出预算可用指标53.83万元，本年决算金额为25.9515万元；对个人和家庭补助预算可用指标11.5393万元，本年决算金额为8.8273万元；其他基本支出（项目）可用预算指标3.172万元，本年决算金额为479.3万元，年末结转1330.4万元，（土地确权颁证项目尚未完成），。从上数据可以反映我局支出与预算基本一致。
（二）“三公经费”使用管理情况
1、2017年“三公经费”预算情况。公务接待费6万元。公务用车运行维护费5万元。
2、“三公经费”预算执行情况。公务接待费4.7234万元，公车运行3万元，我局2017年度“三公经费”预算为11万元，余3.2766万元。全年未购置公务用车，“三公经费”总体控制较好。比上年有所增加，但没有超出预算，主要增加了土地确权颁证工作。
（三）项目资金管理和使用情况
1、2017年局专项资金预算为1408万元，预算可用指标为1408万元。
2、2017年项目资金使用情况为预算可用指标为1631.4万元，实际使用为301万元，结余1330.4万元（其中中央财政专项资金1100万元），主要是确权颁证工作正在进行。
针对以上情况，说明如下：我局2017年项目资金主要为业务工作专项，其主要用途为农民权益维护与监督检查，土地确权颁证工作，村级财务审计，土地流转、合作社及家庭农场创建与考核评估。
五、部门整体支出绩效评价
2017年，根据局年初工作规划和重点性工作，围绕县委、县政府全面建成小康社会的发展蓝图，基金履职，强化管理，较好地完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理情况得到提升。根据2017年度部门整体支出情况的概述和分析，部门整体支出绩效情况如下：
（一）经济效益评价
1、本年预算配置控制较好。财政供养人员控制在预算编制以内，编制内在职人员控制率小于100%；“三公”经费预算总额较上年有所增加，但没有超出预算。
2、预算执行方面。支出总额控制在预算总额以内，除专项预算的追加和政策性工资绩效预算的追加外，本年部门预算为进行预算相关事项的调整；追加的项目资金在取得财政批复后及时进行了下达；转移支付在收到项目资金时及时进行了拨付；不存在截留或滞留项目资金的情况；“三公”经费控制较好，未超本年预算。
预算管理方面，制度执行总体较为有效，仍需进一步强化；资金使用管理需进一步加强。
资产管理方面，建立了资产管理制度，定期进行了盘点和资产清理，总体执行较好。
（二）效率性评价和有效性评价
我局预算安排的基本支出保障了我局正常的工作运转，体现了县委、县政府对农村工作的关心和重视，预算安排的项目支出是非常必要的，我局在执行上是严格遵守各项财政纪律的，在项目资金的使用上也是放的心的。
1、农村经营体制创新亮点频出。一是强化创新领导上着力。二是创造性地发展家庭农场和农民合作联合社，全县到目前为止，工商注册登记的家庭农场301家、合作社联合社830家。三是创造性地推进农村产权制度改革。四是全面启动农村土地确权颁证工作。
2、农民权益维护和农民负担监管再上新台阶。根据各部门单位的职责不同，分别对34个县直责任部门和26个乡镇（含办事处）在政策宣传、惠农补贴发放、涉农收费和涉农筹资等多方面工作要求进行了进一步细化，签订了目标管理责任状，严格实行责任追究和目标考核。
3、村级财务管理彻底扭转混乱局面。一是规范村级财务管理。二是严格按规定完成村级财务清查和重点村财务审计。三是狠抓农村财务案件处理。
4、提高服务质量，全面推进重点项目建设。一是加强领导，组建班子。二是优化环境，协调指导。三是强化服务、跟踪管理。
（三）社会公众满意度评价
2017年，全局干部职工在局党组的正确领导下，认真贯彻落实县委县政府决策部署，勤奋工作，创先争优。学成水稻合作社、军杰辣椒合作社被评为农民合作社省级示范社；开前家庭农场被评为省级示范家庭农场。
六、存在的问题
年初预算的编制较为精细，按照费用支出的使用范围和内容，进行了类、款、项三个层次的明细预算，进行了基本支出、项目支出的严格区分，同时在基本支出和项目支出中又进行了更为明细的预算。但对于追加项目支出的项目资金，没有进行预算分解，编制明细预算，因此涉及追加预算的项目支出的预算管理仅从总额进行控制，不便于进行精细化的预算管理和分析评价。
七、有关建议
1、细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强内部机构的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求，本着“勤俭节约、保障运转”的原则进行预算的编制；编制范围尽可能地全面、不漏项，进一步提高预算编制的科学性、合理性、严谨性和可控性。
2、在日常预算管理过程中，进一步加强预算支出的审核、跟踪及预算执行情况分析。

隆回县农村经济管理局
2018年11月21日
附件：隆回县农村经济管理局部门整体支出绩效评价基础数据表

农经局支出绩效评价资料