2023年度隆回县医疗保障局单位部门决算公开目录及说明
目 录
第一部分  隆回县医疗保障局部门（单位）概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分  部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分  部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于2023年度预算绩效情况的说明
第四部分  名词解释
第五部分  附件

第一部分 隆回县医疗保障局部门（单位）概况
一、部门职责
（一）贯彻执行国家和省、市基本医疗保险、生育保险、医疗救助等医疗保障工作方针政策和法律法规，拟定相关地方性政策、规划和标准，并组织实施和监督检查；
（二）组织制定并实施全县医疗保障基金监督管理办法，监督管理全县医疗保障基金，建立健全医疗保障基金安全防控机制，推进医疗保障基金支付方式改革；
（三）组织全县医疗保障资金筹措、落实医保和待遇政策，统筹城乡医疗保障待遇标准，建立健全与筹资水平相适应的待遇调整机制，组织拟订并实施长期护理保险制度改革方案；
（四）组织实施全县城乡统一的药品、医用耗材、医疗服务项目、医疗服务设施等医保目录和支付标准，建立了动态调整机制，承担医保目录准入相关工作；
（五）组织制定实施全县药品、医用耗材价格和医疗服务项目、医疗服务设施收费等政策，建立医保支付医药服务价格合理确定和动态调整机制，推动建立市场主导的社会医药服务价格形成机制，建立价格信息监测和信息发布制度；
（六）贯彻落实国家和省市有关药品、医用耗材招标采购政策，制定全县药品、医用耗材招标采购措施并组织实施；
（七）制定定点医药机构协议和支付管理办法并组织实施，建立健全医疗保障信用评价体系和信息披露制度，监督管理纳入医保范围内的医疗服务行为和医疗费用，依法查处医疗保障领域违法违规行为；
（八）负责全县医疗保障经办管理、公共服务体系和信息化建设。指导、监督管理医疗保险、生育保险、医疗救助等医疗保障经办业务工作。落实异地就医管理和费用结算政策。建立健全医疗保障关系转移接续制度；
（九）负责城乡大病医疗救助管理工作，完善城乡困难群众大病医疗救助制度，落实上级有关大病医疗救助工作的方针、政策、法规并组织实施监督检查；
（十）完成县委、县政府和市医保局交办的其它任务。

二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。 隆回县医疗保障局内设机构包括：办公室（人事股）、规划财务和法规股（加挂行政审批股）、待遇保障和医药服务管理股、医药价格和招标采购股、基金监管股。
（二）决算单位构成。隆回县医疗保障局2023年部门决算汇总公开单位构成包括：隆回县医疗保障局本级（所属二级机构财务未独立核算）。


第二部分  部门决算表（见附件）

第三部分  2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收、支总计9326.79万元。与上年相比，增加2658.13万元，增长39.86%，主要是因为本年度拨入和支出了新冠疫苗及接种费用补助。
二、收入决算情况说明
2023年度收入合计8823.01万元，其中：财政拨款收入8820.01万元，占99.97%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入3万元，占0.03%。
三、支出决算情况说明
2023年度支出合计9326.79万元，其中：基本支出1389.89万元，占14.90%；项目支出7936.90万元，占85.10%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收、支总计9322.29万元，与上年相比，增加2655.36万元,增长39.83%，主要是因为本年度拨入和支出了新冠疫苗及接种费用补助。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2023年度财政拨款支出9321.23万元，占本年支出合计的99.94%，与上年相比，财政拨款支出增加2848.55万元，增长44.01%，主要是因为本年度支出了新冠疫苗及接种费用补助。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2023年度财政拨款支出9321.23万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出8.77万元，占0.09%；社会保障和就业（类）支出16.5万元，占0.18%;卫生健康（类）支出9279.15万元，占99.55%；农林水（类）支出16.81万元，占0.18%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2023年度财政拨款支出年初预算数为7177.30万元，支出决算数为9321.23万元，完成年初预算的129.87%，其中：
1、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为8.77万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：进行了预算、年初结转和结余调整。
2、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为16.5万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：进行了预算调整。
3、卫生健康支出（类）卫生健康管理事务（款）行政运行（项）。
年初预算为0万元，支出决算为120万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：进行了预算调整。
4、卫生健康支出（类）公共卫生（款）其他公共卫生支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为1455.83万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：进行了预算调整。
5、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。
年初预算为0万元，支出决算为4.45万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：进行了预算调整。
6、卫生健康支出（类）财政对基本医疗保险基金的补助（款）财政对城乡居民基本医疗保险基金的补助（项）。
年初预算为0万元，支出决算为2478.24万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：进行了预算调整。
7、卫生健康支出（类）医疗救助（款）城乡医疗救助（项）。
年初预算为5700万元，支出决算为3883.66万元，完成年初预算的68.13%，决算数小于年初预算数的主要原因是：指标下达数小于预算数。
8、卫生健康支出（类）医疗救助（款）其他医疗救助支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为108.11万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：进行了年初结转和结余调整。
9、卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）行政运行（项）。
年初预算为1107.30万元，支出决算为1073.54万元，完成年初预算的96.95%，决算数小于年初预算数的主要原因是：指标下达时，将该项中的120万元调整到了卫生健康支出（类）卫生健康管理事务（款）行政运行（项）；进行了年初结转和结余调整。
10、卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）其他医疗保障管理事务支出（项）。
年初预算为180万元，支出决算为145.31万元，完成年初预算的80.73%，决算数小于年初预算数的主要原因是：进行了预算、年初结转和结余调整。
11、卫生健康支出（类）其他卫生健康支出（款）其他卫生健康支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为10万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：进行了预算调整。
12、农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为16.81万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：进行了预算、年初结转和结余调整。



六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度财政拨款基本支出1385.39万元，其中：
人员经费1085.47万元，占基本支出的78.35%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、退休费、生活补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助。
公用经费299.92万元，占基本支出的21.65%，主要包括办公费、印刷费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、信息网络及软件购置更新。
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
“三公”经费财政拨款支出预算为8万元，支出决算为1.83万元，完成预算的22.88%，决算数小于支出预算数的主要原因是本年度本单位严控“三公”，厉行节约，与上年相比减少3.07万元，减少62.65%,减少的主要原因是本年度本单位严控“三公”，厉行节约。其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%。
公务接待费支出预算为3万元，支出决算为1.14万元，完成预算的38%，决算数小于预算数的主要原因是本年度本单位严控公务接待开支，厉行节约，与上年相比减少0.83万元，减少42.13%,减少的主要原因是本年度本单位严控公务接待开支，厉行节约。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%。
公务用车运行维护费支出预算为5万元，支出决算为0.69万元，完成预算的13.8%，决算数小于预算数的主要原因是本年度本单位严控公务用车，厉行节约，与上年相比减少2.24万元，减少76.45%,减少的主要原因是本年度本单位严控公务用车，厉行节约。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算1.14万元，占62.30%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0.69万元，占37.70%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2、公务接待费支出决算为1.14万元，全年共接待来访团组36个、来宾127人次，主要是医保基金省市飞行交叉检查和业务交流学习等发生的接待支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0.69万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费0.69万元，主要是保险费、停车费、过桥过路费等支出，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
    2023年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余1.05万元；支出1.05万元，其中基本支出0万元，项目支出1.05万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：
1、其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于城乡医疗救助的彩票公益金支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为1.05万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初结转和结余了医疗救助资金。
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元。
十、关于机关运行经费支出说明
本部门2023年度机关运行经费支出299.92万元，比上年决算数增加41.92 万元，增长16.25%。主要原因是：本年度医疗保险参保和打击欺诈骗保套保宣传资料增加导致印刷费增加；对定点医疗机构和药店检查增加导致差旅费增加；本年度医保业务培训增多。
十一、一般性支出情况说明
2023年本部门开支会议费1.43万元，用于召开医保业务会议，人数500人，内容为医保经办业务、医疗保障工作会议、异地就医结算工作推进会议等；开支培训费4.55万元，用于开展业务培训，人数500人，内容为DIP培训、事业单位网络学习；未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动。
十二、关于政府采购支出说明
本部门2023年度政府采购支出总额33.43万元，其中：政府采购货物支出33.43万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额33.43万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额33.43万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
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十三、关于国有资产占用情况说明
截至2023年12月31日，部门（单位）共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车,0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是干部职工乘公车到定点医疗药店及医疗机构开展业务检查；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
十四、关于2023年度预算绩效情况的说明
（一）绩效管理工作开展情况
本单位严格绩效管理，实行预算绩效管理、季度绩效管理和部门年度整体支出绩效管理，将绩效管理理念和管理方法贯穿于预算编制、执行、监督全过程，实现了与预算管理有机融合。
（二）部门（单位）整体支出绩效情况
1.医疗救助对象稳步拓展。覆盖了特困人员、孤儿、事实无人抚养儿童、低保对象、重度残疾人、边缘家庭成员、监测对象等。2023年共救助229265人次，其中住院救助22575人次、门诊救助142879人次。医疗救助资金已足额及时发放到救助对象账户中；2.2023年度已缴国库的非税收入为198.89万元，非税收入完成率110.49%；3.圆满完成参保任务。我县2023年度共参保102.98万人，参保率为省加权任务数的96.03%，参保总量和参保率均为邵阳市第一，获评全省“2023年度城乡居民基本医疗保险费征收工作突出单位”；4.加强两定机构管理，紧抓基金监管不放松，大力规范诊疗行为，确保医保基金使用规范。2023年共追回或拒付医保基金671.18万元，罚款637.91万元，发布检查处理通报13期，移送纪检、公安、卫健问题线索11个。与所有联网结算定点医疗机构签订了2023年医保服务电子协议，对2022年度履行协议情况进行了绩效考核，按考核成绩评定优秀、良好、三个等级，暂停医保协议、限期整改5家，取消医疗保障定点资格1家，扣除保证金14.28万元。组织开展了6批自查自纠活动，累计发现问题181个，退还医保基金28.66万元。扎实开展了民营医院提级整改交叉检查、配合第三方机构大数据比对专项检查、门诊基金使用检查等8次专项行动，特别是打击欺诈骗保专项整治暨五医联动集中整治成效显著，对县人民医院追回违规基金1317465.72元、罚款1740784.9元，并将虚记白内障手术人工晶体费用问题移交县纪委监委进一步处理，将药品、耗材违规进销等财务问题移交县卫健局处理；5.我县医保基金运行安全平稳，2023年城乡居民医保总收入9.82亿元，总支出10.7亿元（含2021及2022年异地联网跨省及省内住院资金清算1.65亿元），累计基金结余5.58亿元。职工医保全年总收入2.07亿元，总支出1.97亿元，当前累计结余3.1亿元；6.办事群众满意度≧95%。
（三）存在的问题及原因分析
预算不足。医保工作是一项重点民生工作，医保基金更是人民的救命钱。医保政策变化快，且不少医疗机构和药店存在不规范诊疗行为，为确保医保基金安全有效运行和保障人民切实利益，我局需经常开展医保政策宣传、医保业务培训、打击欺诈骗保等专项活动，需要大量的工作经费。而目前的预算暂不能满足。

第四部分 名词解释
    财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
    事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
    其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
    上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
    年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
    卫生健康支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
城乡社区支出（类）：是指用于城乡社区事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
    其他支出（类）：是指用于反映除上述项目以外其他不能划分到具体功能科目中的支出项目，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
    基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
    项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
    “三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
    工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。
    津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。
    奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。
    绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。
    机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。
    职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。
    其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。
住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
    医疗费：反映未参加医疗保险单位的医疗经费和单位按规定为职工支出的其他医疗费用。
    其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。
    商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。
    办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。
    水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。
    邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。
    差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。
    维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。
    培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。
专用材料费：反映单位购买日常专用材料的支出。具体包括药品及医疗耗材，农用材料，兽医用品，实验室用品，专用服装，消耗性体育用品，专用工具和仪器，艺术部门专用材料和用品，广播电视台发射台发射机的电力、材料等方面的支出。
    劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。
    工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。
    福利费：反映单位按规定提取的福利费。
    公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。
    其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。
    其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。
    对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。
    生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负伤等住院治疗、住疗养院期间的伙食补助费，长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军人以及村干部的补助支出，看守人员和犯人的伙食费、药费等。
机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分 附 件

附件1.隆回县医疗保障局部门决算公开表
附件2.2023年度部门(单位)整体支出绩效自评报告
隆回县医疗保障局2023年部门整体支出绩效自评报告隆回县医疗保障局2023年度决算公开报表

（ 一审： 二审： 三审： ）