隆回县虎形山花瑶风景名胜区管理处2023年度

花瑶旅游引导资金绩效部门评价报告

根据隆回县财政局《关于开展2023年度部门整体支出绩效自评和县级专项资金支出部门评价工作的通知》（隆财绩〔2024〕4号）要求，虎形山花瑶风景名胜区管理处对2023年度花瑶旅游引导资金300万元进行了绩效评价，现就绩效评价情况报告如下。 

一、项目概况

（一）项目基本情况简介。2023年县财政安排虎形山花瑶旅游引导资金300万元，项目主要用于虎形山花瑶风景名胜区景区规划编制（含总规编制、修建性规划编制及村民建房管理办法制订）、景区自然资源保护、基础设施维护管理、花瑶传统文化保护与景区执法（含花瑶传统文化保护、纪念活动经费、景区经营管理、景区保洁、执法等）。

（二）项目预期达到的效益。项目完成后，既改善了景区交通状况、提升景区通行能力、接待能力，又方便了景区人民群众的生产生活，增加了当地人均居民收入，营造良好的旅游环境，提升游客旅游观赏的体验，在很大程度上促进了当地社会精神文明建设，建设和谐社会。

二、项目资金使用及管理情况

（一）项目资金到位及投入情况

2023年县财政安排虎形山花瑶旅游引导资金300万元，当年拨付资金300万元，项目支出300万元，

（二）项目资金实际使用情况

1、支付旺溪景区弃土场、第二弃土场，芒旺公路电力杆线移工程，2022年公共基础设施维修加固工程等质保金共5.61万元；

2、支付古寨牌楼及附属工程款19.82万元，芒旺公路（地质灾害隐患处置）工程款75.72万元，游客中心维修加固工程款9.17万元，大托停车场旺族弃土场31万元，共计135.71万元；

3、支付景区夜景、步行街亮化电费8.63万元；

4、支付项目前期经费，测绘、监理、检测、结算审计等服务费共58.82万元。主要用于邵阳市第二届旅游发展大会项目（云溪公园、万贯冲停车场、芒旺公路、崇木凼至长冲公路、旺溪景区弃土场、大托停车场、后山绿化工程、芒旺公路桥加宽地质灾害隐患处置工程等）的评审、预算、监理、检测、审计等服务费开支。

5、支付景区基础公共设施维护费45.75万元。主要用于旅发会崇木凼村新装高杆路灯崇木凼牌楼亮化，路口路灯、牌楼、广告牌置换恢复，大托广场护栏、钢筋网，崇木凼村公共设施管护费，崇木凼村四五六组院落整理修复，游客中心房屋检测及消防安全整改等工作。

6、支付景区监管经费45.48万元。其中：环境卫生整治12.8万，传统节日7.72万元，执法、安全监管、规划编制、考察调研、宣传等24.96万元。

（三）项目资金管理情况

本着专账管理、专项审批、专款专用的原则，管理处严格落实专项资金使用管理制度，实行财政国库集中支付，自觉接受人大、财政和审计等有关单位的监察和监管，确保专项资金正常运行。

三、项目组织实施情况

管理处严格按照项目计划和建设内容组织实施，作为旅游引导专项资金计划安排和使用的责任单位，切实发挥职能作用，加强与景区所在地乡镇协调配合。重大事项坚持请示汇报制度，凡涉及的调整和变更，及时向政府分管领导、人大联系领导做了汇报。资金得到了合理使用，充分发挥了使用效益。

四、项目绩效情况

1.社会效益方面，营造良好的旅游环境，提升游客旅游观赏的体验。规范村民建房，对一级景区内村民建房实施选址审核，进一步规范村民建房审批程序，明确建筑风貌，保护传统村落。加快景区基础设施建设，积极服务景区经营和设施维护，加大景区项目建设和文旅融合发展，切实做好景区内公共基础项目的维护管理，营造良好的旅游环境，提升游客旅游观赏的体验，吸引更多的游客前来旅游，为景区群众脱贫致富创造基本条件。

2.经济效益方面，加大景区项目建设和文旅融合发展，旅游人数持续增长，旅游收入逐年增加。

以第二届邵阳旅游发展大会为契机，高质量规划基础设施建设，精准实施政府投资重点项目50个，投资额3.03亿元，带动社会投资项目38个，投资达9.2亿元。涵盖景区交通、文旅、景观提质、民居改造、电力通讯、生态环保、消防、绿化亮化、监控等配套设施。提升交通设施，提质改造既有公路 55公里，被游客亲切的称为“彩虹路”，新建云溪路、大院路和水原路等公路，景区路网更加便捷、通畅。先后新建了亲云步行街，打造了崇木凼花瑶古寨、花瑶大剧场、瑶王古寨、花瑶喜宴5D沉浸式演出等一批项目并投入使用，丰富了花瑶景区文旅业态。

“早安隆回 浪漫崀山 华东、港澳地区万人游邵阳活动暨千人首发团启动仪式”、湖南首届民族电影节闭幕式、2023年花瑶“讨念拜”、隆重纪念花瑶人民传统节日“讨僚皈”暨“云上花瑶 天籁神韵”邵阳（隆回）非遗音乐会、邵阳第二届旅游发展大会等活动先后在景区成功举办，进一步推动了景区文旅融合纵深发展，引发了游客的旅游热潮，提升花瑶旅游品牌影响力。今年花瑶景区共接待游客420.258 万人次，实现旅游总收入43.6175亿元。

3.可持续性影响方面。召开专题会议研究景区综合管控工作，联合虎形山瑶族乡、雪峰山文旅公司和崇木凼村支两委对景区旅游服务综合整治，规范景区环境卫生、交通秩序管理、食品安全、民宿管理、服务意识等方面存在的突出问题。随着项目的实施，全面提升景区服务质量，增强了游客体验感和满意度，景区充分利用丰富的旅游资源优势，进一步扩大就业和促进再就业，潜力巨大，前景广阔。

五、存在的问题

1.2018年9月4日，县人民政府召开常务会议，专题研究花瑶景区旅游产业引导资金安排及基础设施建设问题，会议明确每年县本级财政预算投入2000万元用于花瑶景区基础设施建设。2022年核减至600万元，2023年仅安排300万元，2024年预算安排500万元（其中200万元专项用于亲云街设施管理维护）。截止2023年底，虎管处拖欠芒旺公路工程款1260万元，拖欠大托生态停车场工程款145万元，拖欠其他零星工程款及村民建房奖补资金78万元，合计欠款1483万元。

2.根据县人民政府与雪峰山公司签订的《旅游开发合同》约定，2025年市场主体将完成AAAAA景区创建目标，“县人民政府将道路、电力、通讯修建或架设到景区边缘”。目前，景区内虎大公路（虎形山村至白水洞）尚未升级改造，2020年完成了虎大公路设计和概算，2024年一季度对原设计进行了优化，但因资金未落实，无法开工建设，可能造成合同违约风险。

六、有关建议

建议县本级财政每年足额安排县虎管处花瑶景区旅游产业引导资金不低于2000万元，用于虎大公路、景区停车场、安防设施建设及维修管理现有基础设施。

附件6

县级专项资金绩效自评表

2023年度隆回县虎形山花瑶风景名胜管理处

部门整体支出绩效自评报告

一、部门单位基本情况

（一）单位内设机构、编制人员、职能职责

１、本单位内设机构3个：办公室（加挂法规科牌子）、经营科、规划建设科 。

２、编制人数14人，实际在编人数13人,遗属补助人数0人，退休人员1人，小车编制数0台，实际数0台，房屋面积300平方米。

３、单位主要职能职责

贯彻执行虎形山花瑶风景名胜区总体规划，负责虎形山花瑶风景名胜区的资源保护和环境保护；依法制定风景名胜区各项管理制度，经县人民政府授权行使风景名胜区内行政处罚权；负责实施风景名胜区开发、建设用地的监督；负责管理和维护风景名胜区基础设施和公共服务设施；承办县委、县人民政府及上级主管部门交办的其他事项。

４、2023年工作重点

2023年度，我处在虎形山花瑶风景名胜区发展建设中起到了积极的推动和导向作用，取得了巨大成绩。

５、绩效目标设定情况

以上目标均以完成。

（二）部门整体情况

收入决算，2023年年末部门决算数1641.73万元。与上年相比，增加1075.41万元，增加189.89%，主要是因为景区建设专项资金拨款增加了。支出决算，本年支出合计1641.73万元，其中：基本支出191.94万元，占11.69%；项目支出1449.79万元，占89.31%，本年度没有结余。

部门整体支出主要用于我单位的人员支出、日常运转。

 二、部门整体支出管理及使用情况

（一）基本支出情况

2023年度财政拨款基本支出191.94万元，其中:人员经费173.54万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助；公用经费18.4万元，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出、赠与。

（二）专项资金支出情况

1、项目资金安排落实、投入情况

2023年度项目我处共有专项资金1449.79万元，其中代付工程款1145.62万元，花瑶旅游引导资金300万元，乡村振兴4.17万元。县级花瑶旅游引导资金300万元主要用于支持花瑶风景名胜区发展，加强资源保护工作，认真贯彻落实“绿水青山就是金山银山”的思想，突出做好风景名胜区资源与环境、花瑶传统文化的保护工作。一是规范村民建房，对景区村民建房严格选址把关，确保传统村落不被破坏；二是配合县乡有关部门做好风景名胜区内环境保护相关工作；三是进一步做好规划编制工作，督促完成旺溪、崇木凼景区详规后续修改评审工作；四是对景区违规建房进行整治，对在景区内实施的项目建设在选址上予以审批把关。

（三）“三公”经费情况

“三公”经费财政拨款支出预算为0.56万元，支出决算为0.56万元，完成预算的100%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与上年相比增加0万元，增长0%。

公务接待费支出预算为0.56万元，支出决算为0.56万元，完成预算的100%，与上年相比增加0.56万元，增加的主要原因是上年基数太少，本年实际开展了招待工作。

公务用车购置费预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与上年相比增加0万元，增长0%。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与上年相比增加0万元，增长0%。

三、政府性基金预算收入支出决算情况

 2023年度本单位无政府性基金预算财政拨款收入

四、国有资本经营预算收支情况

2023年度本单位无国有资本经营预算收支

五、社会保险基金预算收支情况

2023年度本单位无社会保险基金预算收支

六、部门整体支出绩效情况

总的来看，我处部门整体支出绩效较好，资金的使用在推动我县虎形山花瑶风景名胜区建设中起到了积极的推动和导向作用，取得了巨大成绩。

2023年，我处认真贯彻落实风景名胜区“科学规划、统一管理，严格保护、永续利用”十六字工作方针，紧扣工作目标，围绕承办邵阳市第二届旅游发展大会和创建国家级高山台地目标，扎实有序推进各项工作，荣获了2023年全省风景名胜区质量管理评估“优秀”等次。　

财务管理制度建设情况：资金拨付严格按程序申报、审批，合理合规使用资金，确保财政资金安全。

资产管理：及时按照要求报送资产情况报表，确保各项资产核算准确、账实相符、管理到位。

预决算公开：及时在县人民政府门户网站上进行了预决算公开。

“三公经费”控制情况：能严格遵守各项规章制度，严控“三公”经费支出，并及时在县人民政府门户网站上对“三公”经费情况进行公示。

认真履行职责，及时报送财政供养信息、存量资金等有关资料及报表。

六、存在的主要问题

一是机关运行资金缺口大。由于我单位在景区建设中的土地纠纷、景区设施维护等各种问题较多，需要的工作保障经费较多，在目前“过紧日子”的财政政策下，工作推进难度大。

二是人员经费保障不足。因历史原因，我单位在职干部职级较高，而财政预算都是按事业单位人员相关政策预算，所以人员经费历年都是预算不足。

三是由于县财政预算的旅游引导专项资金不足且下达指标时间比较晚，致使部分项目无法开展或开展缓慢，项目支付进度跟不上。

七、改进措施和有关建议

一是做好部门预算，与财政做好沟通协调，争取经费预算做足。

二是加强资产管理，完善管理制度，做好定期清查，将保管责任落实到人。

三是抓好“三公”经费控制。树立“过紧日子”思想，严格把控“三公”经费支出审核。

四是全面实施以工作绩效导向的全面绩效评价体系，通过绩效评价反映单位各项工作开展情况、及时掌握单位资金使用效益。

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　　　　　　　　　　　　　　　　2024年5月16日