隆回县工商业联合会2023年度部门决算公开目录及说明

目录

第一部分 隆回县工商联概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于预算绩效情况的说明

第四部分 名词解释

第一部分 隆回县工商联概况

一、部门职责

（一）加强思想政治工作，引导非公有制经济人士学习贯彻党的路线方针政策，遵守国家法律法规。

（二）参加政治协商，发挥民主监督作用，积极参政议政。

（三）推动经贸交流和协作，促进经济社会发展。

（四）加强行业协会商会建设，服务非公有制企业发展。

（五）参与协调劳动关系，促进社会和谐稳定。

（六）反映非公有制企业和非公有制经济人士利益诉求，维护其合法权益。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置

 隆回县工商联内设机构包括：办公室、民营企业维权服务部。

（二）决算单位构成

隆回县工商联2023年部门决算汇总公开单位构成包括：隆回县工商联本级决算。

第二部分 2023年度部门决算表（见附表）

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度总收入136.76万元，与上年相比增加3.54万元，增长2.66%；总支出137.36万元，与上年相比增长0.99万元，增长0.73%，主要是因为人员经费增加。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计136.76万元，其中：财政拨款收入133.68万元，占97.75%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入3.08万元，占2.25%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计137.36万元，其中：基本支出102.40万元，占74.55%；项目支出34.96万元，占25.45%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2023年度财政拨款收、支总计133.68万元，与上年相比，增加22.76万元,增长20.52%，主要是因为人员经费和执委会经费增加经费收支。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2023年度财政拨款支出133.68万元，占本年支出合计的97.32%，与上年相比，财政拨款支出增加22.76万元，增长20.52%，主要是因为人员经费和执委会经费增加经费收支。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2023年度财政拨款支出133.68万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出131.69万元，占98.51%；卫生健康支出（类）支出1.99万元，占1.49%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2023年度财政拨款支出年初预算数为82.95万元，支出决算数为133.68万元，完成年初预算的161.16%，其中：

1、一般公共服务（类）档案事务（款）行政运行（项）。

年初预算为1.88万元，支出决算为1.63万元，完成年初预算的86.7%。决算数小于年初预算数的主要原因是压缩经费支出。

2、一般公共服务（类）民主党派及工商联事务（款）行政运行（项）。

年初预算为61.07万元，支出决算为84.46万元，完成年初预算的138.30%，决算数大于年初预算数的主要原因是人员经费的刚性政策性增长，例如绩效考核奖励全部纳入县财政预算。

3、一般公共服务（类）民主党派及工商联事务（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算为0万元，支出决算为34.96万元，决算数大于年初预算数的主要原因是增加了专项开支，例如商会执委会会议专项支出及异地商会建设等支出。

4、一般公共服务（类）民主党派及工商联事务（款）其他民主党派及工商联事务（项）。

年初预算为20万元，支出决算为10万元，完成年初预算的50%，决算数小于年初预算数的主要原因是年初预算包含执委会会议专项经费，决算调整到一般公共服务（类）民主党派及工商联事务（款）一般行政管理事务（项）。

5、一般公共服务（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0.29万元，决算数大于年初预算数的主要原因是县财政根据工作实际追加预算。

6、一般公共服务（类）其他一般公共服务（款）其他一般公共服务（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0.35万元，决算数大于年初预算数的主要原因是县财政根据工作实际追加预算。

7、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。

年初预算为0万元，支出决算为1.99万元，决算数大于年初预算数的主要原因是县财政根据工作实际追加预算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出98.72万元，其中：

人员经费84.74万元，占基本支出的85.84%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、退休费、奖励金、其他对个人和家庭的补助。

公用经费13.98万元，占基本支出的14.16%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为1.00万元，支出决算为0.49万元，完成预算的49%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，与上年持平。

公务接待费支出预算为1.00万元，支出决算为0.49万元，完成预算的49%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，严控招待标准和规模。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，与上年持平。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，与上年持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.49万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为0.49万元，全年共接待来访团组3个、来宾35人次，主要是深圳市隆回商会和市工商联来我县参观调研和召开“万企兴万村”调研座谈会发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费0万元，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

     2023年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2023年度机关运行经费支出13.98万元，比年初预算数增加6.51万元，增长87.15%。主要原因是：乡村振兴驻村帮扶支出和维修机关院落大门增加的支出。

十、一般性支出情况说明

2023年本部门开支会议费16.05万元，内容为党的二十大精神培训、隆回县工商联第十四届三次执委会及直属商会综合党委成立大会。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2023年度政府采购支出总额24.31万元，其中：政府采购货物支出8.26 万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出16.05万元。授予中小企业合同金额24.31万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额24.31万元，占政府采购支出总额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

（一）部门整体支出绩效情况

县工商联2023年度年初预算总收入82.95万元，全年支出合计数为137.36万元，其中：基本支出102.40万元，项目支出34.96万元，年末结转和结余为0万元。其中一般公共预算财政拨款支出133.68万元、其他资金支出3.68万元。本年度一般公共预算财政拨款收支平衡。

项目绩效目标完成情况：（1）原工商业者及遗孀生活补助专项资金项目绩效目标完成情况：省财政安排专项资金6万元，不足部分由县财政解决，用于落实对原工商业者及其遗孀生活补助政策，本单位在做好摸底建档的基础上，安排工作人员逐户上门，41户全部走访慰问、发放补助到位。（2）异地商会建设工作绩效目标完成情况：为服务和联络联谊异地商会，指导异地商会加强组织建设，县财政 2023 年预算安排县工商联异地商会建设工作经费10万元。2023 年利用该项工作经费开展了如下工作：协同县商务局组织召开“迎乡贤回故乡建家乡”湘商回归招商恳谈会；与昆明隆回商会进行交流、考察、招商活动；指导成立株洲市隆回商会；指导长沙市隆回商会圆满完成了换届；参加贵阳市、长沙市隆回商会年会盛典；引导与号召异地隆回商会会员企业与企业家积极参与县"万企兴万村"行动，参与社会捐助，投身和助力家乡乡村振兴与城镇经济发展，彰显家乡情怀和社会担当。

本单位整体支出绩效目标实现情况：本单位2023年度履行了我们担负的基本职能职责，获得了较好的履职效益，经综合评价，绩效等级为“良好”。

（二）存在的问题及原因分析

绩效目标的设定调研、讨论不充分，程序不严谨，部门领导绩效管理意识不强、参与度不高；整体绩效目标设定不全面，绩效目标指标值可量化值比例不高，难以对全年工作及年度绩效评价形成纲领性指导与标准参考作用；绩效管理与日常工作有一定的关联结合，部门单位内部的管控措施、年度工作计划与绩效目标关联性不强，绩效目标与年度实际工作开展之间缺乏交叉、指导与印证；部门内部绩效管理的宣传引导工作没有得到具体落实，部门职工干部财政支出绩效管理整体意识不强。

第四部分名词解释

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

    事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

    其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

    上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

    年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

    卫生健康支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

城乡社区支出（类）：是指用于城乡社区事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

    其他支出（类）：是指用于反映除上述项目以外其他不能划分到具体功能科目中的支出项目，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

    基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

    项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

    “三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。

    津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

    奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。

    绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。

    机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

    职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

    其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

    医疗费：反映未参加医疗保险单位的医疗经费和单位按规定为职工支出的其他医疗费用。

    其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。

    商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

    办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

    水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。

    邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

    差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

    维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

    培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

专用材料费：反映单位购买日常专用材料的支出。具体包括药品及医疗耗材，农用材料，兽医用品，实验室用品，专用服装，消耗性体育用品，专用工具和仪器，艺术部门专用材料和用品，广播电视台发射台发射机的电力、材料等方面的支出。

    劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。

    工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

    福利费：反映单位按规定提取的福利费。

    公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。

    其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

    其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

    对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

    生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负伤等住院治疗、住疗养院期间的伙食补助费，长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军人以及村干部的补助支出，看守人员和犯人的伙食费、药费等。

机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。

隆回县工商业联合会2023年度决算公开表