2023年度隆回县公路建设养护中心
部门决算公开目录及说明

目 录
第一部分  隆回县公路建设养护中心概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分  部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分  部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于2023年度预算绩效情况的说明
第四部分  名词解释
第五部分  附件

第一部分隆回县公路建设养护中心概况
一、部门职责
（一）隆回县公路建设养护中心为县交通运输局所属正科级公益一类（全额拨款）事业单位。
主要职责：
1.宣传、贯彻、执行国家、省、市、县关于国、省、县道公路建设、养护的方针政策、法律法规和技术标准规范；指导乡镇人民政府（街道办事处）贯彻执行农村公路建设、养护的方针政策、法律法规和技术标准规范；参与拟订全县公路建设、养护政策和技术要求、操作规程。
2.参与拟订全县国、省、县道公路和农村公路路网发展规划和年度建设计划；承担新建、提质改造公路工程建设项目实施过程中的相关事务性工作；协同推进公路路网规划和年度建设计划的实施。
3. 承担全县公路养护工程项目计划的编制和报审，并负责组织实施；负责公路养护统计报表编制上报工作；承担全县国、省、县道公路及附属设施的日常养护、预防性养护和安全运行工作；指导乡镇人民政府（街道办事处）做好农村公路及附属设施的日常养护、预防性养护工作；协助公路交通战备工作。
4. 承担全县“路长制”办公室日常工作；负责文明示范路创建、路域环境工作；承担县本级路政许可、监管事项的相关事务性工作，为公路路政许可提供技术支撑（含施工方案的评审）；协助交通运输主管部门采集涉及路政执法工作的考核评估基础数据；协助收取损坏公路、公路附属设施的赔补偿费并专项用于恢复（修复）工作；负责普通公路服务区运营服务质量的监测评估工作。
5. 负责国、省、县道公路的应急处置工作；指导乡镇人民政府（街道办事处）做好乡、村道的应急处置工作。
6. 负责全县公路基础数据库管理，推进“智慧公路”建设（公路信息化建设）；承担国、省、县道公路路况监测工作；指导乡镇人民政府（街道办事处）开展农村公路路况监测工作。
7. 承办县委、县政府和县交通运输局交办的其他工作。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。隆回县公路建设养护中心内设机构包括：综合部、人力资源部、财务部、质量安全事务部、计划统计事务部、法务信息服务部、干线公路养护部、农村公路养护部、工程建设事务部、路产事务部、机械化养护部11个机构。为强化公路日常养护，按照划区管养原则，县公路建设养护中心按区域另分设9个养护工区。
（二）决算单位构成。隆回县公路建设养护中心单位2023年部门决算汇总公开单位构成包括：中心本级决算。

第二部分  部门决算表（见附件）

第三部分  2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收、支总计16598.89万元。与上年相比，减少3386.76万元，减少16.9%，主要是因为本年减少公路大中修、危桥改造、交通顽瘴痼疾、农村公路养护工程等项目经费。
二、收入决算情况说明
2023年度收入合计13253.19万元，其中：财政拨款收入12591.93万元，占95%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入661.26万元，占5%。
三、支出决算情况说明
2023年度支出合计16598.89万元，其中：基本支出2985.95万元，占18%；项目支出13612.94万元，占82%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
    2023年度财政拨款收、支总计12591.93万元，与上年相比，减少265.68万元,减少20.7%，主要是因为本年减少公路大中修、危桥改造、交通顽瘴痼疾、农村公路养护工程等项目。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2023年度财政拨款支出12591.93万元，占本年支出合计的75.9%，与上年相比，财政拨款支出减少265.68万元，减少20.7%，主要是因为工程项目减少。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2023年度财政拨款支出12591.93万元，主要用于以下方面：国防支出96.65万元，占0.76%；社会保障和就业支出9.7万元，占0.04%；卫生健康支出29.89万元，占0.24%；农林水支出21.84万元，占0.17%；交通运输支出12433.85万元，占98.79%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2023年度财政拨款支出年初预算数为10771.47万元，支出决算数为12591.93万元，完成年初预算的115.43%，其中：
1、国防支出（类）国防动员（款）其他国防动员支出（项）
年初无预算，调整预算为96.65万元，支出决算为96.65万元，完成调整预算的100%。
2、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）  死亡抚恤（项）。
　　年初无预算，调整预算为9.7万元，支出决算为9.7万元，完成调整预算的100%。
　　3、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）  公务员医疗补助（项）。
　　年初无预算，调整预算为29.89万元，支出决算为29.89万元，完成调整预算的100%。
　　4、农林水支出（类）扶贫（款）  其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出（项）。
　　年初无预算，调整预算为21.84万元，支出决算为21.84万元，完成调整预算的100%。
　　5、交通运输支出（类）公路水路运输（款）公路建设（项）。
年初无预算，调整预算为2.4万元，支出决算为2.4万元，完成年初预算的100%。
6、交通运输支出（类）公路水路运输（款）公路养护（项）。
　　年初预算为10771.47万元，支出决算为11207.79万元，完成年初预算的104.05%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中新增加了大中修工程项目。
　7、交通运输支出（类）公路水路运输（款）公路运输管理（项）。
年初无预算，调整预算为9.64万元，支出决算为9.64万元，完成调整预算的100%。 
8、交通运输支出（类）车辆购置税支出（款）车辆购置税其他支出（项）。
年初无预算，调整预算为704万元，支出决算为704万元，完成调整预算的100%。
9、交通运输支出（类）其他交通运输支出（款）  其他交通运输支出（项）。
年初无预算，调整预算为510万元，支出决算为510万元，完成调整预算的100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度财政拨款基本支出2977.87万元，其中：
人员经费2697.91万元，占基本支出的90.6%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助。
公用经费279.96万元，占基本支出的9.4%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置。
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
“三公”经费财政拨款支出预算为9.01万元，支出决算为9万元，完成预算的99.9%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，规范管理，与上年相比减少0.01万元，减少0.11%,减少的主要原因是规范车辆管理。其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元。
公务接待费支出预算为1.61万元，支出决算为1.6万元，完成预算的99%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，规范管理，与上年相比减少0.01万元，减少0.62%,减少的主要原因是规范了车辆管理。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元。
公务用车运行维护费支出预算为7.4万元，支出决算为7.4万元，完成预算的100%，决算数与预算数与上年持平,持平的主要原因是厉行节约，规范管理。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算1.6万元，占17.8%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算7.4万元，占82.2%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元.
2、公务接待费支出决算为1.6万元，全年共接待来访团组21个、来宾180人次，主要是迎接各级检查发生的接待支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为7.4万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费7.4万元，主要是公务用车的加油及维修保养，保险等支出，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量3辆(我单位车辆保有量共12辆，其中公务用车3辆，其他用车9辆）。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
    2023年度政府性基金预算财政拨款收入0万元。
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
十、关于机关运行经费支出说明
本单位单位性质为财政补助公益一类事业单位，部门决算报表没有机关运行经费统计数据。
十一、一般性支出情况说明
2023年本部门开支会议费0万元，开支培训费11.3万元，用于继续教育培训，人数166人，内容为事业单位人员在线继续教育培训、工程技术人员培训；举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。
十二、关于政府采购支出说明
本部门2023年度政府采购支出总额6009.02万元，其中：政府采购货物支出1826.55 万元、政府采购工程支出2532.82万元、政府采购服务支出1649.66万元。授予中小企业合同金额4182.47万元，占政府采购支出总额的69.6%，其中：授予小微企业合同金额1826.55万元，占授予中小企业合同金额的43.67%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2023年12月31日，本单位共有车辆12辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车3辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车9辆，其他用车主要是扫路车等路上作业车辆及巡路用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十四、关于2023年度预算绩效情况的说明
（一）绩效管理工作开展情况
（二）部门（单位）整体支出绩效情况
2023年整体支出绩效目标1个，年初预算10771.47万元，本年整体支出绩效目标实现16598.89万元。专项目支出绩效目标1个，年初预算8435.19万元，本年专项支出绩效目标实现13612.94万元。
2023年预算绩效管理开展情况、绩效目标和绩效评价报告均已按财政绩效部门要求已公开。见附件2、附件3。
（三）存在的问题及原因分析
1.人员支出预算中，预算与支出比较，缺口很大，在必须支出的奖金这一块完全没有预算，需单位自行解决，但单位也没有其他来源，现只能用往年结余弥补亏损。
2.项目预算的准确性不高，没有完全按预算批复表中的项目资金安排经费到单位，年初做的预算在年中实施时实际拨付款与预算有很大出入。

第四部分 名词解释
    财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
    事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
    其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
    上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
    年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
    卫生健康支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
城乡社区支出（类）：是指用于城乡社区事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
    其他支出（类）：是指用于反映除上述项目以外其他不能划分到具体功能科目中的支出项目，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
    基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
    项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
    “三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
    工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。
    津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。
    奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。
    绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。
    机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。
    职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。
    其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。
住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
    医疗费：反映未参加医疗保险单位的医疗经费和单位按规定为职工支出的其他医疗费用。
    其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。
    商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。
    办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。
    水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。
    邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。
    差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。
    维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。
    培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。
专用材料费：反映单位购买日常专用材料的支出。具体包括药品及医疗耗材，农用材料，兽医用品，实验室用品，专用服装，消耗性体育用品，专用工具和仪器，艺术部门专用材料和用品，广播电视台发射台发射机的电力、材料等方面的支出。
    劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。
    工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。
    福利费：反映单位按规定提取的福利费。
    公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。
    其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。
    其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。
    对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。
    生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负伤等住院治疗、住疗养院期间的伙食补助费，长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军人以及村干部的补助支出，看守人员和犯人的伙食费、药费等。
机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分 附 件

附件1.隆回县公路建设养护中心 2023年决算表
附件2. 2023年度隆回县公路建设养护中心整体支出绩效自评报告

（ 一审： 张满红 二审： 廖巍 三审： 龙艳科）