县属各单位、各乡镇财政所：

根据《预算法》、省财政厅《关于印发湖南省财政预决算公开操作规程的通知》（湘财预〔2017〕28号）等文件精神，结合我县实际，现就做好我县2018年部门预算、2017年部门决算公开工作的有关事项通知如下：

一、部门预（决）算公开主体

部门预（决）算公开的单位为全县所有财政拨款的县属一级预算单位,根据机构隶属关系和指标集中管理的实际，对财务核算一体化和合并批复预算的主管部门及二级机构作为一个单位公开。158个乡镇中小学校合并到26个乡镇中心校进行公开,文广新局下辖4个二级机构合并到县文广新局进行公开,县新闻传媒中心下辖5个二级机构合并到县新闻传媒中心进行公开, 183个乡镇二级机构合并到26个乡镇人民政府进行公开。

二、2018年部门预算公开

（一）时间要求：2018年部门预算公开时间统一为2018年1月22日。

（二）内容要求：

   1.隆回县XX单位2018年部门预算说明(见样表一)。

2.2018年部门预算批复表格8个：2018年收支预算总表、2018年收入预算总表、2018年支出预算总表、2018年财政拨款收支预算总表、2018年一般公共预算财政拨款支出预算表、2018年一般公共预算财政拨款基本支出预算表、2018年“三公”经费预算表、2018年政府性基金预算财政拨款预算表、2018年整体支出绩效目标表，即2018年部门预算批复后八张表加上整体支出绩效目标表做为单位2018年部门预算说明的附件上传公开。

三、2017年部门决算公开

（一）时间要求：2017年部门决算公开时间为财政部门批复后的20日内向社会公开。

（二）内容要求：

    1.隆回县XX单位2017年部门决算说明(见样表二)。

2.2017年部门决算表格8个：2017年收支决算总表、2017年收入决算总表、2017年支出决算总表、2017年财政拨款收支决算总表、2017年一般公共预算财政拨款支出决算表、2017年一般公共预算财政拨款基本支出决算表、2017年政府性基金预算财政拨款决算表、2017年“三公”经费决算表，请将决算批复中的相关表格作为单位2017年部门决算说明的附件上传公开。

四、其他

1.各专业股室要加强对归口单位预（决）算公开的督促指导，确保归口单位预（决）算公开时间统一、内容完整、数据准确。

2.2018年“三公”经费预算表和2018年一般公共预算财政拨款基本支出预算表的数据一致，2017年“三公”经费决算表和2017年一般公共预算财政拨款基本支出决算表的数据一致。

3.预决算编制文字说明数据要与表格保持一致。

4.各主管部门专项资金上传公开时间为专项资金文件签发时间后20天内。

5.专项资金实行制度办法、申报流程、评审结果、绩效评价等全过程公开；农林水、教育、医疗卫生与计生、社会保障与就业、住房保障、节能环保、科学技术、文化体育与传媒等民生资金下达情况要原文向社会公开，公开格式为文件电子版。

6. 单位在上传时如遇有问题，请各预（决）算公开单位与县电子政务办联系（电话8159229）。

附件：隆回县XX单位2018年部门预算说明(样表一)

隆回县XX单位2017年部门决算说明(样表二)

隆回县财政局

                        2018年1月10日

 
附件：

隆回县XX单位2018年部门预算说明（样表一）

一、部门职能职责和机构设置

XXXX XXXX

二、单位基本情况

XX 单位编制人数为  人，实际人数    人，其中在职   人，离退休   人。小车编制数   台，实际   台。遗属补助人数   人，房屋面积   平方米。

三、部门收支概况及变化情况

XX年部门预算编报范围包括XX 单位机关及XX、XX等直属单位。

   （一）收入预算，XX年年初预算数XX万元，同比上年增加XX万元,增长  %;其中，公共财政拨款XX万元，政府性基金拨款万元，纳入专户管理的非税收入万元，......。

   （二）支出预算，XX年年初预算数XX万元，同比上年增加XX万元,增长  %;其中，其中，一般公共服务XX万元，公共安全XX万元，教育XX万元，......（按功能科目分）。

四、公共财政拨款支出预算

    XX年我单位公共财政拨款安排支出XX万元，具体安排情况如下：

    （一）基本支出：XX年年初预算数为XX万元，是指为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费及办公设备购置等日常公用经费。

（二）项目支出：XX年年初预算数为XX万元，是指单位为完成选定行政工作或事业发展目标而发生的支出，包括有关事业发展专项、专项业务费、基本建设支出等。其中：XX支出XX万元，主要用于XX、XX等方面；XX支出XX万元，主要用于XX、XX等方面；......。

五、2017年“三公”经费预算情况说明

2018年我单位共预算“三公”经费   元，其中因公出国(境)费0元、公务接待费   元、公务用车费  元（公务用车运行维护费   元，公务用车购置费  元），比2017年执行数减少（增加）   元，主要原因是：（1）、……；（2）……；（3）……。

六、其他有关情况说明

(一) 机关运行经费预算安排使用情况

2018年    单位运行经费财政的拨款预算    元，比2017年预算增加(减少)    元，增长(下降)    %。

(二)政府采购情况

2018年    单位采购预算总额    元。其中:政府采购   预算    元；政府采购    预算    元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2017年12月31日，我单位固定资产账面价值    元，其中：车辆    辆，价值    元，其他通用设备    元，办公家具    元，房屋   平方米，价值    元。

（四）项目预算绩效情况

2018年预算实行绩效目标管理的项目    个，涉及一般公共预算拨款    元；纳入绩效评价试点的项目    个，涉及一般公共预算拨款    元。

(五)政府性基金预算收支情况特别说明

2018年本单位政府性基金预算收入   万元，其中：XX基金收入  万元，XX基金收入   万元……。2018年本单位政府性基金预算支出    万元，主要用于XX、XX等方面。（以上为有政府性基金收支的单位公开）

2018年预算，我单位没有政府性基金收支，特此说明。（此款为无政府性基金收支的单位填写）

隆回县XX单位2017年部门决算说明（样表二）

一、部门职能职责和机构设置

XXXX XXXX

二、单位基本情况

XX 单位编制人数为  人，实际人数    人，其中在职   人，离退休   人。小车编制数   台，实际   台。遗属补助人数   人，房屋面积   平方米。

三、部门决算收支概况及增减变化情况

2017年部门决算编报范围包括XX 单位机关及XX、XX等直属单位。

（一）收入决算。2017年决算收入  元,比上年增加  元,增长……,其中......。 

（二）支出决算。2017年决算支出  元,比上年增加  元,增长……,其中……。

    四、公共财政拨款支出决算

   （一）基本支出：……。（二）项目支出：……。

五、2017年“三公”经费决算说明

（一）2017年我单位“三公”经费实际支出数  元，其中因公出国(境)费0元、公务接待费   元、公务用车费  元（公务用车运行维护费   元，公务用车购置费  元），比年初预算减少（增加）   元，主要原因是：（1）、……；（2）……；（3）……。

（二）2017年我单位因公出国共组团   个，共    人。

（三）我单位现有公务用车    辆，其中，今年属新购置的   辆。

（四）2017年我单位国内公务接待共  批次，总接待人数   人。

六、其他有关情况说明

(一) 机关运行经费决算安排使用情况

2017年    单位决算运行经费决算支出    元，比2017年预算增加(减少)    元，增长(下降)    %。

 (二)政府采购情况

2017年    单位决算采购预算总额    元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2017年12月31日，我单位固定资产账面价值  元，其中：车辆    辆，价值    元，其他通用设备    元，办公家具    元，房屋    平方米，价值    元。

（四）预算绩效情况

2017年决算实行绩效目标管理的项目  个，涉及一般公共预算拨款  元；纳入绩效评价试点的项目  个，涉及一般公共预算拨款  元。

 (五)政府性基金决算收支情况特别说明

2017年我单位政府性基金决算收入   万元，其中：XX基金收入  万元，XX基金收入   万元……。2017年政府性基金决算支出共    万元，主要用于XX、XX等方面。（以上为有政府性基金收支的单位公开）

2017年决算，我单位没有政府性基金收支，特此说明。（此款为无政府性基金收支的单位填写）